Банкротство ип пошаговая процедура

Банкротство — это официальная процедура списания долгов. Ее могут пройти ИП, у которых не хватает денег и имущества, чтобы рассчитаться со своими кредиторами. По данным Федресурса в первом квартале 2024 года банкротств стало на треть больше, чем в том же периоде 2021 года.

Как предпринимателю законно списать долги, и какие у этого последствия, расскажет эксперт.

Что такое банкротство

• должник — предприниматель, чьи долги должны быть списаны в рамках процесса;
• кредиторы и уполномоченные органы — банки, поставщики, работники, налоговая и все те, кому ИП должен;
• арбитражный управляющий — специалист, назначенный Арбитражным судом, который отвечает за организацию процедуры и старается максимально удовлетворить требования кредиторов.

Арбитражный управляющий может дополнительно приглашать других лиц: оценщиков, бухгалтеров, аудиторов и т.д. — если это нужно для выполнения его задач.

Арбитражный управляющий — это общее название человека, ответственного за проведение процедуры банкротства. В зависимости от вида процедуры арбитражный управляющий называется по-разному. Например, в процедуре реализации имущества юридического лица — это конкурсный управляющий, а в процедуре банкротства ИП — финансовый управляющий.

Последствия банкротства ИП

Главный плюс и основная цель банкротства в том, что ИП-банкрота освободят от исполнения требований кредиторов: можно будет не возвращать им деньги и имущество. Это касается и тех долгов, о которых во время процедуры банкротства известно не было. Но помните, что есть долги, от которых нельзя избавиться даже обанкротившись.

Кроме того, во время процедуры долги расти не будут: проценты, пени и штрафы нельзя начислять, пока идет банкротство.

Но у банкротства есть и негативные последствия, которые многих останавливают:

• В ходе процедуры продадут практически все имущество предпринимателя, кроме единственного жилья и предметов домашнего обихода, — автомобили, квартиры, земельные участки, предметы роскоши.
• Арбитражный управляющий может оспорить сделки, совершённые за три года до даты подачи заявления. Например, если ИП перед банкротством переписал на дочь квартиру, сделку оспорят и вернут недвижимость в конкурсную массу, после чего продадут с торгов. Аналогично и с денежными переводами: если ИП переводил со своей карты деньги другим лицам, сделку оспорят и обяжут всех получателей вернуть деньги в конкурсную массу.
• Если кредиторы заподозрят должника в недобросовестных действиях, они могут обратиться в суд с заявлением о не списании долгов — в итоге ИП останется с долгами, но уже без имущества.
• На протяжении всей процедуры банкротства предприниматель не сможет распоряжаться своим имуществом, и все его банковские счета будут закрыты. А иногда процедура банкротства затягивается на несколько лет.

Есть и другие последствия, которые больше важны для работы, нежели для повседневной жизни. Они перечислены в ст. 216 № 127-ФЗ:

Во-первых, ИП исключат из реестра зарегистрированных предпринимателей (ЕГРИП) и аннулируют все его лицензии, когда арбитражный суд вынесет определение о признании банкротом и введении процедуры реализации имущества.

Во-вторых, гражданин не сможет повторно зарегистрировать ИП еще в течение пяти лет после окончания процедуры реализации имущества. Кроме того, пять лет ему нельзя будет занимать руководящие должности в организациях и иным образом участвовать в управлении ими. Если речь о кредитных организациях, то ограничение еще строже — управлять ими нельзя в течение 10 лет.

Когда ИП может и должен подать заявление на банкротство

ИП имеет право обратиться в суд с заявлением о признании банкротом, если предполагает, что в скором времени не сможет исполнить свои обязательства перед кредиторами (п. 2 ст. 213.4 № 127-ФЗ). При этом должен присутствовать хотя бы один признак неплатежеспособности (п.

3 ст. 213.6 № 127-ФЗ):

• ИП уже перестал исполнять обязательства перед кредиторами;
• ИП просрочил на месяц более 10 % совокупного размера своих денежных обязательств и платежей, срок по которым уже наступил;
• задолженность ИП превышает стоимость его имущества;
• ФССП вынесла постановление об окончании исполнительного производства, так как у ИП нет имущества, которое можно взыскать в счет долгов.

В некоторых случаях ИП подать заявление о банкротстве обязан. Это нужно сделать в течение 30 дней с момента, когда предприниматель узнал об одновременном наступлении следующих обстоятельств (п. 1 ст. 213.4 № 127-ФЗ):

• если ИП закроет обязательства перед одним или несколькими кредиторами, то не сможет рассчитаться с остальными;
• совокупный размер таких обязательств составляет 500 000 рублей и более.

Если ИП этой обязанностью пренебрежет, его могут оштрафовать на 5–10 тыс. рублей (ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ).

Кроме того, такие действия суд может расценить как недобросовестное поведение. А это грозит несписанием долгов, а иногда и административным или уголовным наказанием.

Все важное под контролем

Контролируйте сроки отчётности и платежей в Экстерне

Где публикуется информация о банкротстве

Банкротство ИП — публичная процедура, получить информацию по которой может любой желающий. Для этого есть три основных источника. В каждом из которых есть поиск по ИНН должника.

1. Картотека Арбитражных дел — это общая база судебных дел Арбитражных судов всех уровней. Здесь отражается вся информация о банкротном деле: его участники, суммы требований кредиторов, причины признания банкротом, сроки процедуры, данные об арбитражном управляющем и так далее. Кроме того, в Картотеке можно изучить все решения и определения Арбитражного суда по делу о банкротстве.

1. Единый федеральный реестр сведений о банкротстве — это ресурс, где участники банкротного дела публикуют информацию об основных событиях. Должник делает публикацию о намерении обратиться в суд с заявлением о банкротстве, арбитражный управляющий — о проведении инвентаризации имущества должника, о проведении торгов, о результатах торгов и так далее.
2. Газета «Коммерсант» — в этом СМИ арбитражные управляющие обязаны публиковать сообщения о признании должника банкротом, о завершении процедуры, о предстоящих торгах и так далее.

Со «Светофором» проверять контрагентов легко. Сервис автоматически проанализирует данные из официальных источников и сформирует отчет. Вам останется только изучить найденные о партнере факты

Процедура банкротства ИП

Банкротство — это длительная процедура, точный срок проведения которой складывается из многих факторов: количества кредиторов, суммы задолженности, наличия имущества и так далее. В общих чертах можно выделить основные этапы.

Этап 1. Подача заявления о признании должника банкротом

Предприниматель в заявлении указывает свои реквизиты и подробно описывает основания для признания его банкротом. Кроме того, в Арбитражный суд необходимо предоставить сведения, перечисленные в п. 3 ст. 213.4 № 127-ФЗ:

Заявление о признании ИП банкротом могут подать кредиторы или уполномоченные органы (ст. 213.5 № 127-ФЗ). Исключение — мораторий на банкротство.

• документы-основания возникновения задолженности: кредитные договоры, договоры займа;
• выписку из ЕГРИП, полученную не ранее чем за пять рабочих дней до даты подачи заявления;
• список кредиторов по форме, утвержденной Приказом Минэкономразвития от 05.08.2015 № 530;
• опись имущества с указанием места нахождения или хранения, по форме, утвержденной Приказом Минэкономразвития от 05.08.2015 № 530;
• копии документов, подтверждающих право собственности на имущество;
• копии документов за три года до подачи заявления в суд о сделках с недвижимым имуществом, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и прочим имуществом на сумму свыше 300 000 рублей;
• документы, подтверждающие полученные заявителем доходы за последние три года;
• копию свидетельства о браке;
• копию свидетельства о постановке на учет в ФНС;
• копию брачного договора и так далее.

Непредставление или сокрытие информации финансовый управляющий и кредиторы могут расценить как недобросовестное поведение должника. А это грозит несписанием долгов и иногда административным или уголовным наказанием.

Предприниматель также в своем заявлением указывает наименование и адрес саморегулируемой организации (СРО), из членов которой будет утвержден арбитражный управляющий (п. 4 ст. 213.4 № 127-ФЗ).

С перечнем СРО можно ознакомиться на сайте ЕФРСБ.

Экстерн помогает сдавать отчетность без ошибок. А если ошибка все же закралась и от налоговой пришел отказ — быстро разобраться, что и как исправить

Этап 2. Рассмотрение заявления в Арбитражном суде

Получив заявление о признании банкротом со всеми требуемыми документами, Арбитражный суд назначает дату и время судебного заседания. О чем в Картотеке публикуется Определение. Обычно в Определении указывают, какие сведения необходимо предоставить предпринимателю в судебном заседании.

Суд может оставить заявление без движения, если не были приложены какие-либо документы или не была оплачена госпошлина. В таком случае нужно донести истребуемые документы в сроки, обозначенные в Определении Арбитражного суда.

С момента подачи заявления до даты его рассмотрения проходит приблизительно месяц. Иногда для принятия решения суду бывает недостаточно одного судебного заседания и назначается дополнительное.

По итогам рассмотрения заявления Арбитражный суд выносит одно из трех определений (п. 1 ст. 213.6 № 127-ФЗ):

• признание заявления необоснованным и об оставлении его без рассмотрения;
• признание заявления необоснованным и прекращении производства по делу о банкротстве;
• признание заявления обоснованным и введении процедуры банкротства: реструктуризации долгов или реализации имущества.

По закону суд сначала назначает процедуру реструктуризации долгов ИП. Но по ходатайству самого должника Арбитражный суд может сразу перейти к реализации имущества (п. 8 ст.

213.6 № 127-ФЗ). Единственное условие — ИП не соответствует требованиям для утверждения плана реструктуризации долгов, перечисленных в п. 1 ст. 213.13 № 127-ФЗ.

Процедура реструктуризации долгов

Арбитражный управляющий совместно с кредиторами должника разрабатывает план реструктуризации долгов: изменение срока погашения кредитов и займов, уменьшение процентной ставки и так далее. Последствия введения процедуры реструктуризации перечислены в ст. 213.11 № 127-ФЗ.

По итогам процедуры Арбитражный суд утверждает план реструктуризации долгов. План должен быть составлен на срок не более трех лет.

Согласно статистическим данным, реструктуризация долгов — не очень популярная процедура. Вот данные за 1 квартал 2024 года:

• количество введенных процедур реализации имущества граждан — 54 190;
• количество введенных процедур реструктуризации долгов — 9 389.

Более того, за аналогичный период было утверждено всего 89 планов реструктуризации долгов. Остальные переходили к процедуре реализации имущества.

Процедура реализации имущества

Это самая популярная процедура банкротства. Ее цель — удовлетворить требования кредиторов за счет продажи имущества предпринимателя. Арбитражный суд вводит процедуру на шесть месяцев, при этом срок может продлеваться неограниченное количество раз.

Далее рассмотрим порядок действия именно в рамках реализации имущества.

Этап 3.1 — Формирование реестра требований кредиторов

В рамках процедуры банкротства арбитражный управляющий будет формировать особый документ — реестр требований кредиторов. Это перечень всех кредиторов предпринимателя, где указаны:

• наименование кредитора;
• сумма задолженности перед кредитором;
• основание возникновения задолженности;
• дата определения Арбитражного суда о включении требования в реестр;
• очередность удовлетворения требований.

Чтобы включиться в реестр, кредитор направляет в суд соответствующее заявление. После его удовлетворения, арбитражный управляющий включает кредитора в реестр, и он становится «реестровым кредитором».

Арбитражный управляющий следит за тем, чтобы долги ИП погашались в очередности, определенной п. 3 ст. 213.27 № 127-ФЗ. Всего есть три очереди:

• первая — обязанность по выплате алиментов и погашению обязательств за причинение вреда жизни или здоровью граждан;
• вторая — обязанность по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих у ИП по трудовому договору;
• третья — долги всех прочих кредиторов: поставщиков, подрядчиков, налоговой и так далее.

Во время процедуры банкротства также появляются требования кредиторов по текущим платежам, которые возникли уже после подачи заявления о банкротстве. Например, это стоимость услуг привлеченных арбитражным управляющим специалистов, стоимость услуг ЖКХ, выплата вознаграждения управляющему и так далее. Это «текущие кредиторы» (п. 3 ст. 213.27 № 127-ФЗ).

Они не попадают в реестр, но их требования погашаются преимущественно до «реестровых кредиторов».

Этап 3.2 — Инвентаризация имущества ИП

Финансовый управляющий отвечает за формирование конкурсной массы должника — это совокупность всего имущества ИП, которое будут продавать на торгах.

Для этого арбитражный управляющий проводит инвентаризацию и направляет запросы в банки, кредитные учреждения и различные регистрирующие органы: ГИБДД, Росреестр, Ростехнадзор и так далее. Цель — выявить всё имущество должника, которое в дальнейшем можно будет реализовать.

Не всё имущество подлежит реализации с торгов. Например, из конкурсной массы по ходатайству должника Арбитражный суд исключает: единственное жилье должника, предметы домашнего обихода и прочее имущество, перечисленное в ст. 446 ГПК РФ.

Также финансовый управляющий анализирует все сделки, которые должник совершал за три года, предшествующие банкротству. Если сделка покажется арбитражному подозрительной и совершённой на нерыночных условиях, он может ее оспорить.

Этап 4 — Реализация имущества и удовлетворение требований кредиторов

После формирования конкурсной массы, управляющий приступает к реализации имущества должника на электронных торгах. Сообщение о проведении торгов публикуется на сайте ЕФРСБ. Сами торги проходят на специализированных электронных торговых площадках.

Вырученные от продажи имущества деньги поступают в конкурсную массу должника. Из этих денег финансовый управляющий удовлетворяет требования кредиторов в очередности, согласно реестру.

Если имущество должника в залоге у одного из кредиторов, то при погашении его требований управляющий руководствуется положениями ст. 213.10 № 127-ФЗ.

Этап 5 — Завершение процедуры банкротства

После завершения расчетов с кредиторами финансовый управляющий представляет в арбитражный суд отчет о результатах реализации имущества ИП. По итогам рассмотрения отчета суд выносит определение о завершении процедуры банкротства.

Конкурсной массы редко хватает для удовлетворения всех требований кредиторов. Процедура в любом случае будет завершена, даже если требования кредиторов были удовлетворены не в полном объеме.

Какие долги ИП нельзя списать

В процедуре банкротства не списывают обязательства (п. 5 ст. 213.28 № 127-ФЗ):

• по возмещению вреда жизни и здоровью;
• выплате зарплаты и выходных пособий сотрудникам;
• возмещению морального вреда;
• алиментам;
• прочие обязательства, неразрывно связанные с личностью кредитора.

Если такие требования не были погашены во время процедуры, арбитражный суд выдаст кредиторам исполнительные листы. Это значит, что рассчитываться по этим обязательствам все равно придется.

Также не будет списан долг по субсидиарной ответственности — обязанности лица возместить долг за другого банкрота, возложенной на него Арбитражным судом. Так бывает, например, когда человек работает не только как ИП, но и выступает учредителем организации, которая тоже проходит процедуру банкротства.

Арбитражный суд может отказать в списании долгов второй и третьей очереди, если в рамках процедуры будет установлено недобросовестное поведение должника (п. 4 ст. 213.28 № 127-ФЗ).

Банкротство ИП через МФЦ

С 1 сентября 2020 года индивидуальные предприниматели могут запустить процедуру собственного банкротства не через Арбитражный суд, а через МФЦ. В отличие от судебного банкротства, такая процедура бесплатна и длится ровно шесть месяцев. Продление срока законом не предусмотрено.

Обратиться с заявлением о банкротстве в МФЦ могут предприниматели, у которых общая сумма задолженности составляет от 50 000 до 500 000 рублей (п. 1 ст. 223.2 № 127-ФЗ).

Сумма долга определяется в момент подачи заявления в МФЦ. В расчет включаются долги по: кредитам и займам; договорам поручительства; налогам и сборам; алиментам.

Вместе с заявлением ИП должен подать список всех своих кредиторов и обязательств. Если что-то забыть или скрыть, процедура банкротства через МФЦ от неуказанных в списке долгов не освободит.

Кроме лимита по сумме задолженности, для возбуждения внесудебной процедуры банкротства есть еще два дополнительных требования:

• исполнительное производство в отношении гражданина окончено по причине отсутствия у него имущества, на которое можно обратить взыскание;
• после возврата исполнительного документа в отношении гражданина не возбуждались другие исполнительные производства, которые не прекращены на момент проверки МФЦ.

Внесудебное банкротство могут прекратить, если у должника появится имущество или доход, которого будет достаточно для удовлетворения требований кредиторов в значительном объеме.

Внесудебное банкротство может перейти в судебное. Соответствующее заявление может направить кредитор должника, если:

• кредитор не был указан в списке, предоставленном в МФЦ вместе с заявлением;
• должник указал в заявлении заниженную сумму задолженности;
• у должника было обнаружено имущество;
• суд признал сделку должника недействительной по иску кредитора;
• должник своевременно не предоставил в МФЦ сведения об улучшении имущественного положения.

По истечении 6 месяцев МФЦ публикует в ЕФРСБ сообщение о завершении процедуры банкротства гражданина. Все долги предпринимателя, указанные в заявлении, списываются.

Мораторий на банкротство

На период с 1 апреля по 1 октября 2024 года введен мораторий на банкротство организаций, граждан и индивидуальных предпринимателей (Постановление Правительства от 28.03.2022 № 497).

Это значит, что в этот период обратиться в Арбитражный суд с заявлением о банкротстве может только должник. У кредитора на период действия моратория такого права нет.

В Экстерне всегда актуальные формы и встроенные проверки.

Банкротство ИП без последствий: особенности и процедура

Банкротство ИП является достаточно распространенной процедурой, особенно учитывая последствия ограничительных мероприятий прошлого года, введенных из-за пандемии коронавируса. Так, за первые два месяца года количество банкротств физических лиц и ИП, по данным Федресурса, увеличилось на 71% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Поэтому вопрос, как правильно и эффективно провести процедуру своего банкротства, а также какими последствиями банкротство ИП чревато, важен для многих.

Возможность признания ИП банкротом предусмотрена Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон № 127-ФЗ). Несмотря на то, что ИП – это физические лица, процедура банкротства ИП появилась в российском законодательстве раньше, чем процедура банкротства физических лиц.

Тем не менее, банкротство ИП в настоящее время практически схоже по своей процедуре с банкротством физических лиц, но есть отличия.

Во-первых, ИП за 15 дней до начала процедуры банкротства обязан опубликовать информацию о нем на сайте Федерального ресурса https://fedresurs.ru/. Это необходимо для того, чтобы потенциальные кредиторы получили информацию о готовящемся банкротстве, а также, чтобы партнеры ИП обладали информацией об его банкротстве.

Во-вторых, копию заявления о банкротстве ИП необязательно направлять всем кредиторам самостоятельно, в отличие от банкротства физического лица без статуса предпринимателя. Если физическое лицо должно разослать информацию кредиторам, то ИП может ограничиться лишь публикацией на федеральном ресурсе.

В-третьих, с момента признания арбитражным судом предпринимателя банкротом происходит аннулирование регистрации физического лица в качестве ИП, утрачивают силу все лицензии, выдававшиеся ему на право занятия теми или иными видами деятельности. Банкротство предполагает прекращение деятельности ИП.

Копия решения о признании ИП банкротом направляется арбитражным судом в налоговый орган, зарегистрировавший данного гражданина в качестве индивидуального предпринимателя.

Также в рамках процедуры банкротства возможно обращение взыскания на имущество ИП и физического лица, а в некоторых случаях – распространение взыскания и на имущество, принадлежащее супругу или супруге предпринимателя, особенно если оно признается совместно нажитым в процессе предпринимательской деятельности супруга.

Как и в случае обычного банкротства физического лица, в рамках конкурсного производства не может включаться в конкурсную массу такое имущество как единственное жилье и земля под ним, предметы для индивидуального использования, деньги в пределах прожиточного минимума на каждого члена семьи, продукты питания, личный транспорт, используемый в процессе предпринимательской деятельности (ст. 132 Закона № 127-ФЗ).

Таким образом, взыскивается преимущественно то имущество, которое не попадает в этот список, включая инвентарь, оборудование, средства на банковских счетах, коммерческую недвижимость или жилые помещения, не являющиеся единственным жильем должника.

Главным последствием банкротства ИП для его предпринимательской деятельности является запрет на регистрацию в качестве ИП в течение 5 лет после завершения процедуры банкротства (ст. 216 закона 127-ФЗ). Также, согласно данной статье в случае завершения в его отношении процедуры банкротства теряет на 5 лет право занимать должности в органах управления юридического лица (за исключением кредитной организации), иным образом участвовать в управлении юридическим лицом (за исключением кредитной организации).

В отношении кредитной организации этот срок равен 10 годам.

При этом данные положения ст. 216 Закона № 127-ФЗ не действуют в том случае, если более 50% задолженности ИП образовалось после начала срока моратория на банкротства в соответствии со ст. 9.1 Закона № 127-ФЗ, принятой 1 апреля 2020 года.

Таким образом, если говорить о текущей ситуации, то ИП, чье банкротство стало результатом накопления долгов в период пандемии, может сохранить возможность повторной регистрации в качестве ИП или участия в управлении юридическим лицом. Эта мера является довольно эффективным инструментом поддержки ИП, оказавшихся в сложной ситуации в период пандемии коронавируса.

При этом, отметим, если предприниматель закрыл предприятие, затем обанкротился как физическое лицо без статуса ИП, то для него не возникает препятствий при повторной регистрации в качестве ИП.

Однако следует помнить о том, что ликвидация ИП не является освобождением от долгов ИП: теперь по его долгам он отвечает уже в качестве физического лица (ст. 216 Закона № 127-ФЗ). Также ФНС России может отказать в закрытии ИП в том случае, если ИП имеет действующие договора с работниками, отраженные в документации ПФР.

Однако, как показывает судебная практика, суды часто не дают ход заявлениям, поступившим на граждан от кредиторов в лице официальных органов, особенно налоговых подразделений. К примеру, в деле № А70-21590/2018 от 11 января 2019 года, которое рассматривалось в Арбитражном суде Тюменской области, инспекция ФНС РФ обратилась за признанием банкротом ИП Н., имевшего долг более 1,5 млн руб. по налогам. Но суд в удовлетворении заявления отказал, мотивировав отказ тем, что ФНС России не внесла в указанный срок 25 тыс. руб. на счет финансового управляющего, а также не направила копию заявления должнику, своевременно не внесла сведения в ЕФРСБ.

То есть, по сути, суд отреагировал лишь на формальные нарушения.

В то же время, заключение мирового соглашения между должником и кредитором предполагает возможность восстановления статуса ИП и продолжение его предпринимательской деятельности, что, по мнению многих экспертов, позволяет реанимировать бизнес и, следовательно, избежать многих негативных последствий от его закрытия.

Мировое соглашение, напомним, представляет собой документ с условиями выплаты задолженности, согласованный и подписанный собранием кредиторов и утвержденный судом. В случае нарушения мирового соглашения суд обладает правом введения процедуры конкурсного производства. Соответственно, в этом случае будет осуществляться и реализация активов и имущества должника – ИП.

В отношении очередности выплаты долгов кредиторам ИП подчиняется общему принципу выплаты долгов. В первую очередь, возврату подлежат требования по текущим платежам, связанным с судебными расходами по делу о банкротстве, выплатой вознаграждения арбитражному управляющему, и т.д. Во вторую очередь удовлетворяются требования по задолженности по заработной плате, выходным пособиям. Далее следует очередь всех остальных платежей, включая задолженность за жилищно-коммунальные услуги, долги перед кредитными организациями и физическими лицами, и так далее (ст.

134. Закона № 127-ФЗ).

Таким образом, мы видим, что банкротство физического лица и ИП весьма схожи. При этом последний, за исключением оговоренных в колонке случаев, теряет возможность повторной регистрации ИП после банкротства в течение 5 лет. С одной стороны, тем самым перекрывается на несколько лет восстановление бизнеса, имеющее позитивные последствия для рынка труда и экономики в целом, но с другой стороны, данная мера является способом влияния на тех предпринимателей, которые не обладают должным уровнем финансовой дисциплины и финансовой грамотности и не смогли избежать процедуры банкротства.

Банкротство ИП

Процедура признания ИП банкротом отличается от процедуры в отношении юридических лиц. Это обусловлено тем, что ИП является физическим лицом. В отличие от ООО и других юрлиц, ИП рискует личным имуществом.

Закрытие ИП: банкротство
Заявление о банкротстве ИП
Как оформить банкротство ИП
Особенности банкротства ИП

Порядок банкротства ИП
Последствия банкротства ИП
Признание банкротства ИП
Сколько стоит банкротство ИП

Стадии банкротства ИП
Основания признания ИП банкротом
Кто может инициировать банкротство ИП
Документы, необходимые для возбуждения дела

План погашения задолженности
Российское законодательство о банкротстве
Имущество ИП в ходе процедуры банкротства
Роль арбитражного управляющего

Завершение процедуры банкротства

Индивидуальный предприниматель может быть признан банкротом, если:

• сумма его задолженности превышает стоимость принадлежащего лицу имущества;
• сумма неудовлетворенных предпринимателем требований превышает 10 тысяч рублей;
• предприниматель не может выполнить свои финансовые обязательства три месяца подряд.

Процедура банкротства ИП значительно упрощена, но это не означает, что процесс протекает легко и быстро.

Закрытие ИП: банкротство

Закрыть ИП можно довольно просто, подав заявление установленного образца в налоговый орган. Если предпринимательская деятельность оказалась не очень успешной, то необходимо инициировать процедуру банкротства. В некоторых случаях признание себя банкротом — единственный выход для предпринимателя. Это актуально, если у ИП имеются долги перед банковской организацией, которые владелец бизнеса выплатить не может из-за отсутствия средств. Заявления о банкротстве принимает арбитражный суд.

Инициатором процедуры может быть как сам владелец бизнеса, так и его кредитор.

Заявление о банкротстве ИП

Заявление о банкротстве ИП подается в арбитражный суд:

• самим предпринимателем;
• его кредитором.

Предприниматель имеет возможность сам инициировать процедуру, однако не все владельцы бизнеса готовы признать свою несостоятельность. Если бизнесмен просрочил оплату счетов на две недели (14 дней), его кредитор может сам обратиться в суд. Для этого надо заполнить заявление установленного образца.

Образец заявления можно найти в свободном доступе в Интернете.

Как оформить банкротство ИП

Особенности банкротства ИП

Банкротство ИП — процедура более простая по сравнению с банкротством юридических лиц. Процесс упрощен по той простой причине, что ИП является физическим лицом. Предприниматель, закрывая ИП, может сам подать заявление в арбитражный суд, составив его в соответствии с правилами, прописанными в статьях Арбитражного кодекса РФ. Решение суда становится известно в течение пяти дней с момента подачи заявления. Если документ был составлен неправильно, то его придется переписать.

Инициировать процедуру банкротства имеет право и кредитор предпринимателя. В этом случае заявление будет выглядеть иначе.

Порядок банкротства ИП

Процедура банкротства ИП может быть иниицирована самим предпринимателем или его кредитором. Кредитору стоит знать, что заявление в Арбитражный суд подавать бесполезно, если предприниматель уже утратил свой статус ИП. В этом случае документ вернут истцу. Если предприниматель сохранил свой статус на момент подачи заявления, то в течение пяти дней в Арбитражном суде документы рассматриваются, после чего выносится решение по делу.

По закону предприниматель сам обязан подать в суд заявление о банкротстве, если он не может оплачивать счета и не справляется с долгами. Когда владелец бизнеса сам обращается в суд, он несет меньше расходов.

Последствия банкротства ИП

Когда судебное решение оглашено, начинается так называемое конкурсное производство. Последствия банкротства для предпринимателя могут быть разными:

• предприниматель может потерять право на восстановление ИП на срок до 12 месяцев;
• у дельца могут временно приостановить действие лицензий;
• суд имеет право потребовать выплаты штрафных санкций и других денежных отчислений;
• с момента банкротства прекращается начисление процентов на сумму задолженности.

Частенько для кредитора намного выгоднее мировая с бизнесменом. Предприниматель, находясь на грани банкротства, обычно просто не имеет средств для выплаты издержек по суду. Эти издержки придется покрывать кредитору.

Признание банкротства ИП

Признать ИП банкротом может только Арбитражный суд. Чтобы закрыть предприятие, бизнесмену необходимо обратиться в суд с соответствующим заявлением. Подать иск на ИП может и финансовая организация. В некоторых ситуациях разумнее пойти на мировую, это выгодно самим кредиторам.

Если процесс будет продолжаться, то кредитор рискует потерять свои сбережения. Чтобы признать ИП банкротом, суду достаточно пяти дней.

Сколько стоит банкротство ИП

Стоимость банкротства ИП зависит от тех целей, которые преследует инициатор процедуры. Расценки колеблются в пределах от 15 тысяч до 1 млн. рублей. Устанавливая расценки на услуги, компании ориентируются на объем работы, которую предстоит проделать. Предпринимателю выгоднее первым инициировать процедуру банкротства, потому что в этой ситуации он сможет самостоятельно выбрать арбитражного управляющего.

Стоимость услуг можно вычислить, умножив ежемесячные траты на количество месяцев, в течение которых будет вестись дело. К этой сумме нужно еще прибавить текущие расходы по банкротству.

Стадии банкротства ИП

Первой стадией при банкротстве ИП является наблюдение. В этот период бумаги ИП анализирует компетентный специалист. Он же определяет финансовое состояние предпринимателя. Когда процедура завершена, результаты наблюдения подаются в суд.

В суде могут вынести решение о санации или конкурсном производстве. Процедура санации подразумевает дополнительные денежные вливания со стороны кредиторов. Она осуществляется исключительно по согласию держателей капитала. Если было решено провести конкурсное производство, то у предпринимателя изымается и реализуется имущество.

Правда, список ценностей для реализации ограничен.

Основания признания ИП банкротом

Основания признания ИП банкротом регулируются и прописаны в ФЗ О банкротстве. По сути, индивидуальный предприниматель может считать себя банкротом, такую же оценку справедливо дают его кредиторы, в случае, если принятые по договору кредитования обязательства о своевременности осуществления выплат физическое лицо производить не может. Существует факт просрочки, любые платежи отсутствуют.

Дополнительно ИП не имеет средств для погашения основных долгов перед государством (налоги, обязательные отчисления).

В судебном порядке вопрос относительно присвоения индивидуальному предпринимателю статуса банкрота решается на основании поданного от основного кредитора или непосредственно от должника заявления в установленной форме. Запрос сопровождается предоставлением подтверждающих документов, отчетов, справок, иных документов по требованию суда. На основании факторов, усугубляющих положение заемщика (невозможность ведения деятельности после реализации имеющегося у него имущества для покрытия долга кредиторам, недостаточность вырученных средств для оплаты долгов, невозможность выполнения обязательных платежей после погашения займа) выносят решения о банкротстве ИП.

Кто может инициировать банкротство ИП

Закон О банкротстве определяет основания признания предпринимателя банкротом и описывает, кто может инициировать банкротство ИП. Инициаторами всегда являются заинтересованные лица, которыми по делу о банкротстве ИП выступают один или несколько банков или иных кредиторов, не получающих в течение более чем трех месяцев причитающихся платежей с указанными в договоре процентами. Подать заявление о признании себя банкротом может и сам хозяйствующий субъект, не видящий иной возможности реструктуризации долга.

В числе участников могут выступать также представители местной или государственной власти. Следует понимать, что в ходе процесса должны быть в максимальной степени удовлетворены права и требования всех сторон: должника, кредиторов и государства.

Документы, необходимые для возбуждения дела

Документы, необходимые для возбуждения дела о банкротстве индивидуального предпринимателя содержат длинный перечень, в основе которого — соответствующее заявление с просьбой о признании лица банкротом от ИП или других сторон, обозначенных в законе как имеющих такое право.

Перечень: документы, подтверждающие регистрацию и деятельность ИП, список компаний-кредиторов и частных лиц с приложением договоров или долговых расписок включая графики погашения, копии свидетельств о правах собственности на недвижимость, справки обо всех видах финансовых поступлений, о семейном положении, наличии детей, других существующих обязательствах, перечень и опись имущества. В том числе в исходе дела помогут любые дополнительные ведомости, доказывающие несостоятельность должника обеспечить накопившуюся сумму долга.

План погашения задолженности

К перечню предоставленных для судебного разбирательства документов, являющихся основанием для признания ИП банкротом, может быть приложен план погашения задолженности. Наличие такого документа говорит о поиске рациональных путей разрешения вопроса реструктуризации долга полюбовно. План представляет собой табличный или графический материал равномерного погашения задолженности перед кредитными организациями, составленный на основе текущих финансовых возможностей должника. Должен содержать графу об оставшихся средствах на жизнь должника и содержание его семьи.

Если суд одобрит такой вариант погашения долга, дело будет отсрочено на 3 месяца.

При отсутствии плана погашения задолженности, судом может быть предложен собственный график реструктуризации долга ввиду имеющихся доходов. При невидении возможности расплаты по долгам, ИП объявляют банкротом. В таком случае долги будут расписаны по важности и в долях, указанных в решении арбитражного суда.

Российское законодательство о банкротстве

Российское законодательство о банкротстве представлено основным законодательным актом — ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)». Законом предусмотрено не подтверждение статуса банкрота физических лиц и компаний, а предприятие различных мер по выведению субъектов из кризисного состояния, восстановлению платежеспособности, изысканию путей, способствующих погашению накопившихся долгов.

В ряде случаев, когда несостоятельность должника подтверждена и иного пути, как списание долга и распродажа имущества, Арбитражным судом лицо все же признается банкротом. Закон должен обеспечить выполнение в равной доле интересов всех сторон процесса. Заемщик на стадии выяснения банкротства или уже признанный банкротом не остается без жилья, выплаты, с него изымающиеся, — средства, которые остаются в пользовании его и семьи после вычитания расходов на жизнь.

Кредиторы получают возможность вернуть долги через процедуру реструктуризации долга, при неимении такой возможности — за счет средств, полученных от распродажи имущества должника на торгах.

Имущество ИП в ходе процедуры банкротства

Имущество ИП в ходе процедуры банкротства является собственностью должника, но подлежит описи и не может быть передана в распоряжение третьим лицам. При вынесении решения о несостоятельности заемщика оплачивать долги по кредитным обязательствам, службой судебных приставов производится взыскание недвижимости, транспортных средств, любого иного имущества ответственного лица.

В перечне исключенных к взысканию объектов и вещей являются непосредственно жилье индивидуального предпринимателя, ставшего банкротом. Одна единица недвижимости (дом, квартира, иной объект) остаются за собственником, если это единственное пригодное для жизни место проживания. Земля, на которой расположен дом, также является неконфискуемым участком.

Не изымают личные вещи физического лица (кроме драгоценностей, ценных предметов искусства), а также предназначенное для профессиональных занятий имущество (кроме дорогого, стоимостью от 100 МРОТ). Неприкасаемыми остаются продукты питания, денежные средства в сумме меньше прожиточного минимума. Весь перечень перечислен в статье 446 ГПК РФ, п. 1.

Роль арбитражного управляющего

Арбитражный управляющий — необходимое в деле о банкротстве проверяющее, контролирующее лицо, выбираемое из списка кандидатов подавателем заявления на признание должника банкротом. Таким образом, арбитражный адвокат представляет интересы стороны-заявителя.

В случаях, когда индивидуальный предприниматель самостоятельно подает прошение о признании статуса банкрота, роль арбитражного управляющего состоит в тщательном изучении финансового положения заявителя, изыскании путей для восстановления кредитоспособности и финансового оздоровления. Иначе управляющий создает стратегию проведения банкротства с минимизацией потерь. Арбитражный управляющий, принятый со стороны кредитора, должен максимизировать выигрыш кредитной организации в сделке.

Завершение процедуры банкротства

Процедура банкротства может быть завершена без вынесения решения о банкротстве должника. В некоторых случаях дело откладывают на определенный срок, проверяя возможность индивидуального предпринимателя осуществлять платежи по кредиту, одобренные и реструктуризированные в суде. Иногда управляющий может изыскать способ финансового оздоровления деятельности хозяйствующего лица, тогда дело о банкротстве прекращают или откладывают.

Завершение процедуры банкротства ИП для всех случаев признания лица банкротом одинаково. На имущество должника накладывают арест и распродают на торгах. Долги распределяют среди кредиторов.

Непокрытые долги подлежат списанию и не могут быть востребованы после решения суда.

Процедура банкротства ИП: пошаговая инструкция

Если у ИП образовалось много долгов, то единственным законным способом от них избавиться является добровольное банкротство. В статье рассмотрим вопрос банкротства ИП. Порядок процедуры банкротства для ИП такой же, как и для физических лиц.

Он описан в главе X Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26.10.2002. Согласно ст. 213.4, индивидуальный предприниматель обязан инициировать банкротство, если сумма долга превысила 500 тысяч рублей. При этом заявить о несостоятельности отвечать по обязательствам необходимо в течение 30 дней с момента осознания данного факта. При меньшей сумме долга и наличии признаков неплатёжеспособности, описанных в ст.

213.6, ИП имеет право подать заявление на банкротство, но не обязан это делать. Процесс признания индивидуального предпринимателя несостоятельным небыстрый, требует затрат и даёт определённые последствия. Но иногда это единственный выход.

Пошаговая инструкция: как пройти процедуру банкротства ИП

Сделать себя банкротом может ИП с долгами перед налоговой и бюджетными организациями, кредиторами, контрагентами. Рассмотрим подробно, как начать и завершить процедуру банкротства.

Шаг № 1. Выбор финансового управляющего

Этот специалист становится центральной фигурой в коммуникациях должника с кредиторами и судом. Он берёт на себя общение с кредиторами, структурирует долги, управляет имуществом должника, помогает ему подготовить документы. Финансовый управляющий должен быть из лицензированной саморегулируемой организации арбитражных управляющих (СРО).

Список таких СРО представлен на сайте Федресурса. При этом должник может просто заключить соглашение с организацией на предоставление свободного финансового управляющего или самостоятельно выбрать специалиста, изучив его судебную практику, и договориться с ним об участии в деле. Но второй вариант будет дороже. Далее в заявлении в арбитражный суд о банкротстве ИП указывает наименование СРО и размер оплаты услуг финансового управляющего, и в самом начале судебного производства суд делает запрос на предоставление финансового управляющего. Закон установил минимальный размер оплаты услуг финансового управляющего — 25 000 рублей.

Но нужно понимать, что не каждая СРО согласится на минимальную ставку. Закон позволяет организации отказаться от участия в деле, например, в связи с занятостью специалистов. Поэтому в заявлении лучше указать несколько СРО.

Шаг № 2. Составление заявления о признании индивидуального предпринимателя банкротом

• Наименование и адрес суда.
• ФИО, ИНН, ОГРНИП, СНИЛС предпринимателя.
• Данные паспорта.
• Контактные данные.
• Сумму долга.
• Сведения об имуществе.
• Банковские счета, открытые на ИП и физическое лицо.
• Доход и его источник (или его отсутствие) на момент обращения в суд.
• Наименование СРО.
• Способ банкротства (возможна реструктуризация или реализация имущества).

Шаг № 3. Оповещение кредиторов о начале процедуры банкротства ИП

Уведомить кредиторов необходимо до подачи заявления в суд одним из способов:

• Заказным или ценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. В письмо нужно вложить копию подписанного заявления и уведомление о начале банкротства в свободной форме.
• Размещением публикации на сайте Федресурса (не ранее, чем за 15 календарных дней до обращения в суд).

Шаг № 4. Оплата госпошлины и внесение депозита на оплату услуг финансового управляющего

Для физических лиц и ИП размер госпошлины составляет 300 рублей. Она оплачивается по реквизитам арбитражного суда (в разделе «Процесс»), а квитанцию необходимо сохранить.

Депозит за услуги управляющего вносят на депозитный счёт суда, а в назначении платежа указывают: «На оплату вознаграждения финансовому управляющему в деле о банкротстве ИП (ФИО, ИНН)».

Шаг № 5. Подготовка документов для суда

Документов нужно собрать много:

• Копия паспорта.
• Выписка из ЕГРИП (её получают за 5 рабочих дней до подачи заявления).
• Опись имущества в собственности.
• Список кредиторов с их данными.
• Копии документов, подтверждающих долги: договоры, акты, исполнительные листы, постановления.
• Документы о доходах и удержанных налогах за последние 3 года (налоговые декларации, книги учёта доходов).
• Банковские справки о наличии счетов и депозитов, об остатках денежных средств (для ИП и физлица).
• Копия СНИЛС.
• Извещение о состоянии лицевого счёта в ПФР.
• Копии чеков, если отправляли уведомления кредиторам по почте, или квитанцию об оплате сообщения на Федресурсе.
• Квитанции об оплате госпошлины и внесении депозита на оплату вознаграждения финансовому управляющему.

Перечень документов желательно указать в заявлении о признании банкротом.

Шаг № 6. Отправка документов в суд

Подготовленные документы вместе с заявлением передайте в суд одним из способов:

1. Через государственный сервис «Мой арбитр»» (зарегистрироваться в нём можно, используя учётную запись Госуслуг)
2. Заказным письмом с описью вложений и уведомлением о вручении.

Рассматривать заявление суд может от 15 дней до 3 месяцев.

Шаг № 7. Работа финансового управляющего

Суд признаёт заявление о банкротстве обоснованным и даёт запрос в СРО. Саморегулируемая организация предоставляет финансового управляющего, и он начинает разбираться с долгами:

• При реструктуризации управляющий изучает доходы и расходы ИП и формирует трёхлетний план погашения долгов. Такой способ подходит, если у ИП есть постоянный доход, за счёт которого он может погашать задолженности. И в таком случае от своего дохода он будет получать только прожиточный минимум, а остальное ежемесячно будет уходить на погашение долгов.
• Если в качестве способа банкротства выбрана реализация имущества (когда нет дохода), финансовый управляющий инициирует продажу имущества. У ИП останется только то, что по закону продать нельзя (единственное жильё, личные вещи и т. п.)

Кроме того, управляющий публикует сведения о ходе процедуры банкротства на Федресурсе.

Шаг № 8. Окончание процедуры банкротства

Даже если реализация имущества позволит погасить часть долгов, ИП признают банкротом. Остальные долги, которые невозможно погасить, спишут, кроме:

• расходов на процедуру банкротства;
• зарплат сотрудников (если таковые были у ИП);
• штрафов по административным и уголовным делам;
• алиментов.

Последствия

Согласно ст. 213.30 127-ФЗ, в течение 5 лет физическое лицо после процедуры банкротства ИП, не сможет:

• заключать кредитные договоры без указания на факт банкротства;
• открывать новые ИП;
• принимать участие в управлении финансовыми, инвестиционными, страховыми организациями.

В течение 10 лет банкрот не сможет принимать участие в управлении кредитной организацией.

Статус банкрота будет отображаться в официальных источниках информации, а также в различных сервисах проверки компаний и физлиц. Например, Сервис проверки контрагентов от СберКорус по запросу пользователя выявляет начатые и завершённые процедуры банкротства, используя в качестве источника базу Федресурса.

Компании также проверяют физических лиц перед трудоустройством, особенно на руководящие должности. И в этом случае выявить, что физическое лицо было зарегистрировано как ИП и обанкротилось, несложно. Сервис проверки физических лиц от СберКорус также берёт информацию из официальных источников и показывает наличие в прошлом статуса ИП и прохождение процедуры банкротства.

Поэтому о банкротстве надо хорошо подумать, и если есть возможность разобраться с долгами иным способом, стоит ей воспользоваться.