При выдаче автокредита банк, как правило, потребует оформления залога на машину. Он будет действовать до момента возврата всей суммы долга и процентов по кредиту. Также залог на авто может устанавливаться по займам между физическими и юридическими лицами, в МФО и ломбардах.
Можно ли при залоге распоряжаться автомобилем владельцу и далее, решается каждым кредитором индивидуально. А условия пользования деньгами определяются договором.
В статье расскажем, стоит ли брать кредит под залог автомобиля, какие плюсы и минусы нужно учитывать заемщику, что будет с имуществом под залогом при отказе вернуть долг.
Как взять кредит или займ под залог автомобиля
Залог является обеспечением по обязательствам. Путем обеспечения заемщик гарантирует погашение долга, так как при образовании просрочки можно обратить взыскание на заложенное имущество. Залог может устанавливаться следующим способами:
- при оформлении целевого автокредита — залог будет установлен сразу при покупке машины, в том числе — через автосалоны;
- при обращении за потребительским кредитом — в данном случае за счет залога заемщик повышает шансы на одобрение заявки, на увеличение доступной суммы кредита;
- при оформлении займа между физическими лицами и организациями — обеспечение по займу дает дополнительные гарантии займодавцу, снижает риски невозврата долга;
- при получении денег в МФО и ломбардах — обеспечение тоже является гарантией, что заемщик вовремя и в полном объеме вернет занятые деньги.
Если заемщик согласится на обеспечение, ему придется соблюдать специальные условия пользования и распоряжения автомобилем. Прежде всего, возникнет запрет на любые сделки по распоряжению машиной (продажа, дарение, мена).
Право пользования авто сохранится за заемщиком, но в договоре с кредитором будут описаны условия эксплуатации, требования к страхованию и к прохождению техосмотра.
Какие банки выдают кредиты
под залог автомобиля?
Спросите юриста
Автокредит
Автокредит может оформляться через автосалоны или напрямую в банке. Заемщик сам выбирает автомобиль, который хочет купить. При рассмотрении заявки определяется доступная сумма лимита для купли-продажи.
Чаще всего банк требует, чтобы заемщик сам оплатил часть цены авто по договору. Размер первоначального взноса определяется в процентах от стоимости машины (например, 20%).
Залог по автокредиту возникает автоматически после подписания кредитного договора и перечисления денег. Раньше банки требовали от заемщика передачи оригинала ПТС на автомобиль, так как это усложняло любые сделки. Но сейчас в этом нет смысла, так как ПТС оформляются в электронном виде, а получение бумажного дубликата занимает несколько часов.
Есть банки, которые не требуют установления залога на автомобиль при его покупке и выдаче автокредита, например, банк ВТБ. Но требуют оформления дополнительной страховки на покупаемый в кредит автомобиль.
Условия пользования автокредитом указываются в договоре. Кроме установления залога, от заемщика потребуют оформление КАСКО практически на все виды страховых случаев. По КАСКО будет возмещен ущерб в случае повреждения, уничтожения или хищения автомобиля.
Потребительский кредит с залогом машины
Потребительский кредит под залог автомобиля оформляется, если заемщик хочет увеличить сумму лимита, повысить шансы на одобрение заявки. Также обеспечение по кредиту позволяет рассчитывать на снижение процентной ставки. Залог для банка является весомой гарантией возврата денег, поэтому он может дать клиенту более выгодные условия кредитования.
Займ или кредит под залог автомобиля дает дополнительные гарантии возврата денег
Если заемщик не отдаст долг, кредитор сможет обратить взыскание на заложенную машину. Залог по автокредитам и потребительским кредитам регистрируется через нотариат. Снять залог можно после возврата всей суммы долга либо при замене автомашины на другое имущество.
Залог по потребительскому кредиту обычно устанавливается на автомобиль, который уже есть в собственности заемщика. Поэтому банк потребует сделать оценку машины и проверить ее техническое состояние. Это напрямую влияет на сумму кредита.
Обычно она примерно равна (или ниже) рыночной стоимости машины. Но, как правило, все же чуть ниже.
Дают ли МФО займы под залог авто
МФО практикуют выдачу займов населению на небольшие суммы и на короткий срок. Но законодательство не запрещает микрофинансовым организациям выдавать и крупные займы. Также допускается оформление залога на недвижимость (но только на нежилую!), на транспортные средства, другое имущество.
В МФО можно взять деньги под залог автомобиля. Соответствующие условия будут прописаны в договоре займа или в отдельном документе. Как и при кредитовании в банке, залог в пользу МФО будет зарегистрирован через нотариуса.
Реестр уведомлений о залоге движимого имущества ведет Федеральная нотариальная палата.
МФО может потребовать оформление договора займа под залог ПТС. Однако в этом нет практически никакого смысла. Отсутствие у собственника ПТС не мешает пользоваться автомобилем, не является основанием для наложения штрафа.
Дубликат паспорта дает такие же права, что и оригинал.
Можно ли продолжать пользоваться
автомобилем, если взял под него
займ в МФО? Спросите юриста
Как оформить займ между физическими лицами
Залог может быть предоставлен и при оформлении займа между физическими лицами. При этом стороны могут использовать следующие варианты действий:
- можно указать условия о залоге в договоре, установить определенные ограничения на пользование автомобилем (например, на использование машины для такси);
- можно официально зарегистрировать залог через нотариуса, но это повлечет дополнительные расходы для заемщика;
- можно фактически передать автомобиль займодавцу, а он примет на себя обязательства по надлежащему хранению.
До передачи денег займодавец обязательно потребует оценку и осмотр автомобиля. Обычно для этого привлекаются профессиональные эксперты.
Плюсы и минусы оформления кредита под залог автомобиля
Залог является обычной практикой по гражданским сделкам. Для добросовестного заемщика, который планирует вовремя отдать долг, он совершенно не страшен.
Обеспечение обязательств дает следующие преимущества:
- так как риски кредитора при залоге имущества существенно меньше, можно получить больше денег в долг;
- можно получить льготные условия по кредиту или займу (например, сниженную ставку);
- добросовестный заемщик будет уверен, что при возникновении финансовых проблем его долг будет погашен за счет заложенного имущества;
- залоговый автокредит дает возможность приобрести машину при минимальных вложениях собственных средств, пусть и ценой общей переплаты банку.
В условиях экономического кризиса приобретение автомобиля в кредит является одним из вариантов вложения средств. Хотя цена машины будет постепенно снижаться, это все равно будет выгоднее, чем обесценивание денег при инфляции.
Если на момент образования просрочки часть долга уже выплачена, после продажи заложенного автомобиля заемщик может получить остаток вырученных средств. Но многое зависит от условий эксплуатации машины, ее года выпуска. Рыночная стоимость авто существенно снижается с каждым годом эксплуатации.
У залога на автомобиль есть и ряд минусов, которые обязательно нужно учесть заемщику:
- практически всегда придется нести дополнительные расходы на оценку и проверку технического состояния машины, на страховку;
- залог влечет ограничения по распоряжению и пользованию авто;
- при невозврате кредита или займа автомобиль могут продать за долги.
Каждый заемщик сам решает, стоит ли брать кредит под залог автомобиля. Если вы хотите узнать подробнее о рисках и последствиях такого варианта кредитования, можно проконсультироваться у наших юристов.
Нужна помощь в организации рефинансирования
автомобильного кредита? Закажите
звонок юриста
Можно ли заложить автомобиль сразу в двух банках? Увы, нет
Автокредит оформляется только через один банк. При получении потребительских кредитов или займов в МФО под залог тоже не получится оформить займ с залогом два и более раз. Почему так происходит?
На этапе рассмотрения заявки банки и микрофинансовые организации проверяют наличие права собственности, обременений на имущество. Например, сведения о залоге на машину можно получить по выписке из нотариального реестра.
Можно ли заложить кредитный автомобиль по займу с физическим лицом? Теоретически это можно сделать, так как в документах на машину сведения об обременениях и запретах не отражаются.
Однако заемщик по такому займу и оформленному, как правило, распиской, принимает на себя ряд обязательств, запрещающих сделки по продаже или дарению авто, по передаче его в залог другому человеку или организации. Нарушение этих ограничений может повлечь досрочное расторжение кредитного договора, если банк узнает об этом.
Как работает кредит под залог авто
Чтобы оформить залог автомобиля в банке, в МФО или у частного лица, заемщик должен представить свидетельство о регистрации ТС, паспорт технического средства и свои документы (например, паспорт и свидетельство о праве на управление автомобилем — права).
По требованию кредитора необходимо заказать оценку машины и отчет о техническом состоянии. Условия пользования заложенным авто будут указаны в договоре или в дополнительном соглашении. О важных особенностях оформления кредитов и займов под залог автомобиля читайте ниже.
Вы выдали средства в долг соседу под залог
автомобиля, он их не возвращает. Да и машину
грозится разобрать на запчасти? Как же поступить?
Как и где регистрируется залог
Согласно ст. 339.1 ГК РФ, залог нужно регистрировать в том случае, если основной договор подлежит регистрации. Следовательно, при покупке новой машины по автокредиту сторонам нужно обязательно пройти регистрацию.
Для этого документы направляются нотариусу, оплачивается пошлина за внесение сведений в Реестр нотариальной палаты.
Обычно банк сам передает данные ПТС и другие документы нотариусу, а расходы на пошлину могут включить в состав кредита. Например, такие условия предлагают банк «Тинькофф», Совкомбанк и ряд других кредитных организаций. После регистрации залога банк получит выписку из реестра.
При оформлении займа с частным лицом стороны часто обходятся без регистрации через нотариат. Увы, это досадная ошибка. Сэкономив на нотариальной пошлине, кредитор может столкнуться с проблемами при обращении взыскания на имущество за долги.
Поэтому рекомендуем привлекать к сопровождению сделки юриста, который поможет выбрать оптимальный вариант действий.
Обязательно ли передавать банку ПТС
Нет, не обязательно. Банк может требовать у заемщика ПТС, чтобы проверить технические характеристики автомобиля, а также — чтобы использовать документ для оценки рисков.
Но сам факт передачи ПТС банку не влечет каких-либо ограничений, если залог не зарегистрирован через нотариальные органы. Если вы отдали паспорт по требованию банка, можно легко получить его дубликат через ГИБДД, через электронную систему СЭП.
Можно ли продать или передарить
залоговый автомобиль вместе
с долгами? Спросите юриста
Что можно делать с автомобилем
По займу между физическими лицами автомобиль может передаваться на ответственное хранение займодавцу. Естественно, в этом случае собственник не сможет пользоваться машиной, пока не вернет все деньги. Если залог оформлялся по кредиту с банком, заемщик, как правило, сможет пользоваться автомобилем.
Но при этом возникнет ряд дополнительных обязанностей и ограничений:
- на машину придется оформлять и периодически продлевать страховку КАСКО;
- автомобиль нельзя продавать, дарить или передавать в пользование другим людям без согласия банка;
- банк может периодически требовать представить авто для осмотра либо обязать заемщика получать отчет эксперта о техническом состоянии. И предоставлять документ в банк.
В договоре кредитор может прописывать требование о том, для каких целей нельзя использовать автомобиль. Например, это могут быть коммерческие перевозки или работа в такси. Такие виды деятельности влекут быстрый износ машины и повышенные риски ДТП, что может нарушить интересы банка.
Как решаются споры при ДТП, угоне или уничтожении автомобиля?
При залоге по автокредитам всегда оформляется КАСКО. Это означает, что при любом страховом случае будет выплачена компенсация в пользу банка-залогодержателя или заемщика. Конечно, если страховая компания признает такой случай страховым.
Страховым случаем может быть угон или хищение машины, повреждение или уничтожение ее в ДТП. За счет страховки КАСКО будет закрыт весь кредит или его большая часть, либо заемщик восстановит техническое состояние автомобиля.
По займам в МФО или с физическими лицами стороны могут обойтись без оформления КАСКО. Но в договоре можно предусмотреть алгоритм действий на случай угона, повреждения или уничтожения авто. Например, если машина будет угнана, кредитор фактически лишится обеспечения.
На такой случай можно предусмотреть предоставление в залог другого имущества.
Кредитор требует поставить на автомобиль
в залоге «маячки». Законно ли это?
Спросите юриста
Могут ли забрать машину за долги по кредиту или займу
Одной из целей установления залога является гарантия кредитору, что он вернет деньги при невозврате долга. В договоре указываются условия, при которых можно обратить взыскание на заложенный автомобиль.
Например, это может быть систематическая просрочка по кредиту, отказ вернуть весь долг по договору займа. В зависимости от условий договора, обратить взыскание на машину можно в судебном или внесудебном порядке.
Банки и МФО забирают заложенный автомобиль за долг — при формировании просрочки. А при займе между физическими лицами можно указать порядок переоформления прав на кредитора, если ему не вернут долг. Если заемщик откажется переоформить автомобиль добровольно, займодавец сможет требовать этого через суд.
Как снимается залог на авто
Залог на автомобиль будет снят после полного исполнения обязательств по кредиту или займу. Точный порядок действий указывается в договоре. Например, заемщик сможет снять залог на основании письма банка о полном погашении автокредита.
Также стороны могут предусмотреть вариант с заменой имущества для обеспечения обязательств.
Наши юристы проконсультируют вас по всем вопросам, связанным с регистрацией и снятием залога на автомобиль, защитой заемщиков от взыскания.
Погашение долга имуществом
Погашение долга имуществом — это процедура, когда для оплаты задолженности кредитору может быть передана собственность заемщика. По статье 409 ГК РФ можно составить соглашение об отступной собственности, в случае, когда кредитор готов на это пойти. Тогда долг меняется на процесс уступки собственности. После передачи имущества взыскателю, обязательства считаются завершенными. Важно помнить, если займ был под проценты, они будут начисляться в полном объеме.
Недвижимость также может выступать в качестве уступки собственности. Доказательством будет официально оформленный переход права собственности на объект кредитору. В договоре указывается стоимость собственности и остаток долга, если цены имущества недостаточно для возмещения долга.
Способы погашения долга имуществом
Существует несколько вариантов погашения долга с помощью имущества, например:
- Передача собственности на добровольной основе. В этом случае, взыскатель может принять объекты недвижимости, машины и оборудование, продукцию, материалы. Также ценные бумаги, которые подтверждают права должника на них. В их число входят акции, стоимость которых равна сумме долга, и облигации. Также возможен дополнительный выпуск акция.
- Залог и продажа имущества. Имущество будет находится в залоге, пока должник не оплатит свои задолженности. Если этого не происходит, имущество реализуется на торгах.
- Арест собственности и его отчуждение. Данная процедура является принудительной по решению суда. Реализуется она в несколько этапов:
- наложение ареста
- продажа собственности должника
- оплата долга с вырученных средств
Передача собственности в счет выплаты по задолженности считается реализацией имущества. Поэтому данная процедура также облагается налогом. Важно отметить, если стоимость имущества не равна сумме долга, могут быть налоговые риски.
Чтобы этого избежать, необходимо составить документы грамотно.
Виды имущества передаваемого в счет погашения долга
- недвижимое имущество
- автомобиль или оборудование
- сырье или готовый продукт
- ценные бумаги, акции и облигации
Этапы погашения долга имуществом
- Арест имущества
- Продажа
- Отплата долга
Взыскание имущества на добровольной основе
Если кредитор согласен решить вопрос о возврате долга на добровольной основе, составляется договор между взыскателем и должником о передаче имущества заемщика в счет оплаты задолженности. В нем указывается размер долга и условия, на которых будет проходить оплата.
Если соглашение составляется по образцу Гражданского кодекса РФ, то оно должно быть инициировано обеими сторонами, также нельзя будет вносить коррективы. В соглашении указывается следующее:
- Вид компенсации
- Сроки
- Порядок передачи имущества
- Размер долга
- Способ оплаты долга, т.е. полная или частичная передача имущества
- Учтена ли неустойка
Важно! Задолженность считается полностью покрытой только после того, как имущество передано и этот факт зафиксирован.
Критерии для имущества
- Для физического лица площадь имущества должна быть в два раза больше нормы
- Стоимость жилого помещения должна быть в два раза больше нормы
Взыскание имущества по решению суда (принудительная процедура)
Кредитор обращается в суд, если компания не возвращает средства по договору. Судебный пристав возбуждает уголовное дело, должнику отправляется копия судебного пристава. В постановлении указаны сроки выполнения обязательств, при их нарушении приставы могут взыскать исполнительный сбор в размере 7% от суммы долга для компании, не менее 10 000 рублей. Если денежные средства отсутствуют, судебные приставы начинают опись имущества.
Далее данное имущество оценивается, исходя из рыночных цен. Для этого приглашается оценщик.
После оценки имущество реализуется специальной организацией. Если в установленные сроки имущество не реализовано, судебные приставы предлагают взыскателю оставить имущество за ними. В случае, когда кредитор принимает такой вариант, он в письменной форме сообщает об этом приставам. Далее судебный пристав в постановлении фиксирует, что нереализованное имущество передается с последующей государственной регистрацией права собственности взыскателю.
Стоимость имущества будет снижена на 25% по сравнению с ценой, которую определил оценщик. Исполнительное производство будет считаться закрытым, когда обязательства будут исполнены и ликвидированы долги.
Обязательно ли выплачивать долг имуществом
Если передача имущества реализуется на добровольной основе, то необходима инициатива обеих сторон. Если собственность не находится в залоге при заключении договора, ни у кого нет права обязать заемщика использовать ее для выплаты долга. Принудительное взыскание возможно только лишь по решению суда.
Для оперативного решения вопроса, касающегося погашения долга имуществом, обратитесь в компанию «Бизнес-гарант». Юристы с большим опытом работы выполнят свои обязательства в срок, оказав квалифицируемую помощь. Чтобы заказать услугу или получить бесплатную консультацию позвоните или напишите нам, офисы компании расположены в Самаре и Тольятти.
Погашение долга имуществом: что кредиторы и приставы могут изъять и продать по решению суда
При оформлении займа или кредита стороны описывают в соглашении порядок погашения задолженности. Как минимум, обязательным условием является возврат той же суммы денег, которую заемщик получил по договору или расписке. По обоюдной договоренности стороны могут предусмотреть погашение долга имуществом должника.
Такой вариант возможен и при взыскании задолженности через суды, с привлечением специалистов ФССП. В рамках исполнительного производства или банкротства кредитор может забрать активы должника, если их реализация не принесла результата. Обо всех законных вариантах передачи имущества в счет погашения долга читайте в нашем материале.
Можно ли передать имущество в счет погашения задолженности
Имущество — это достаточно ценный актив, особенно если речь идет о недвижимости, автомобилях, драгоценных металлах, ювелирных изделиях. Наличие у заемщика квартиры, транспортного средства или дорогостоящих вещей может стать дополнительной гарантией для кредитора. Уже при оформлении займа или кредита можно предусмотреть в договоре (расписке):
- регистрацию залога на объект недвижимости, автомобиль в пользу кредитора — при выдаче ипотеки или целевого автокредита регистрация залога является, как правило, обязательным условием договора;
- установлением залога на движимое имущество — такой вариант практикуют МФО, которые выдают займы под залог паспорта транспортного средства. Но им может воспользоваться и частный займодавец по расписке;
- фактическая передача имущества под договор займа или расписку — в этом случае стороны могут сразу описать условия, при которых вещи или предметы останутся у кредитора при невозврате долга.
При оформлении или регистрации залога само имущество остается в пользовании заемщика. При этом стороны прописывают все ограничения и запреты, которые будет обязан соблюдать должник. Это наверняка будет запрет на продажу и дарение, передачу имущества третьим лицам.
Также могут определяться условия пользования вещами, объектами и автомобилями, чтобы их состояние не ухудшилось.
Как правило, возврат денежного займа имуществом не допускается, если только это прямо не предусмотрено договором. В договорах на кредиты и займы от банка или микрофинансовой организации точно не будет пункта о возможности закрыть долг за счет каких-либо активов.
Кредитные организации и МФО намерены вернуть свои деньги, плюс проценты за пользование кредитом (займом). В исключительных случаях, если реализация имущества приставами или продажа с торгов в ходе банкротства не принесет результата, то кредитор может согласиться забрать имущество должника.
Какое имущество должника могут описать
и продать приставы? Закажите
звонок юристаА вот при оформлении займа между физическими лицами вариант с зачетом имущества в счет долга встречается достаточно часто. В договоре и расписке можно сразу указать определенные вещи и предметы, которые должник может передать вместо денег. Также можно подробно описать фактическое состояние имущества, чтобы избежать споров при взаимозачете.
Если в договоре (расписке) не прописана возможность зачета, то должнику придется договариваться с кредитором, получать его согласие на передачу определенных вещей.
Может ли взыскатель сам забрать имущество должника
Банки и МФО, которые выдают кредиты и займы в рамках профессиональной деятельности, будут требовать возврата денег. Если указанные обязательства обеспечены залогом, просто так забрать имущество нельзя. Оно будет выставлено на реализацию, если кредитор пройдет взыскание через суд, получит исполнительный документ.
Если приставы провели торги, но они признаны несостоявшимися, взыскателю предложат забрать имущество в счет долга. Если взыскатель откажется, нереализованные активы вернут должнику. При этом право на дальнейшее взыскание долга не утрачивается.
Частный кредитор тоже не вправе забрать какие-либо вещи должника в счет погашения займа. Пока имущество является собственностью должника, самовольное и принудительное взыскание будет рассматриваться как административный проступок или преступление. Взыскателя могут привлечь к ответственности, вплоть до реального лишения свободы.
Даже если в договоре предусмотрена возможность зачета долга какими-либо активами, взыскателю нужно учитывать следующие нюансы:
- если вещи были переданы займодавцу как обеспечение по договору, он их может оставить себе только после истечения срока на возврат денег;
- если на период займа вещи оставались у должника, истребовать их можно только по решению суда;
- если в период действия договора или расписки заемщик продал, подарил или отдал имущество другим лицам, кредитор сможет взыскать долг деньгами.
Погашение долга имуществом допускается по соглашению сторон, либо в силу договора
Соглашение можно оформить до начала взыскания, в ходе судебного процесса, исполнительного производства или банкротства. Взыскатель может получить имущество в счет долга после несостоявшихся торгов в исполнительном производстве, а также в банкротстве. Если кредитор откажется получать имущество, оно возвращается должнику.
Если стороны договорились закрыть долг имуществом, оформляется соглашение и передаточный акт. В этих документах обязательно указывается стоимость вещей и предметов (она должна соответствовать сумме займа). Если имущества недостаточно для полного закрытия долга, стороны указывают размер остатка.
Если займ погашен полностью, кредитор обязательно должен указать пункт об отсутствии претензий к заемщику.
Плюсы и минусы для взыскателя и должника
Главный минус для должника — потеря личного имущества. С другой стороны, оно все равно будет продано в ходе взыскания через приставов. Даже если должник успеет продать вещи до возбуждения производства, взыскатель может оспорить сделку.
При попытке скрыть имущество, пристав объявит розыск, а должнику грозит уголовная или административная ответственность.
Преимущества погашения договора займа путем имущественного зачета для должника:
- не начнется взыскание через суды и приставов;
- не придется нести дополнительные расходы, связанные с принудительным взысканием (например, возмещение судебной пошлины, исполнительский сбор и т.д.);
- при передаче нереализованных активов в исполнительном производстве их начальная цена снижается на 25%, поэтому весь долг при взыскании через приставов закрыть не получится.
Кредитор, давая согласие на имущественный зачет, тоже сэкономит время и деньги на взыскании через суды и ФССП. Частный займодавец может оставить вещи себе, либо попытаться продать их самостоятельно.
Что могут принять банки и МФО из имущества
в качестве оплаты по кредиту?
Спросите юристаДля банка или МФО закрытие долга имуществом является максимально невыгодным вариантом. Прежде всего, любое имущество не является профильным активом для указанных кредиторов. Поэтому объекты, транспорт и движимые вещи кредиторам тоже придется продавать, что достаточно сложно.
Так как торги имуществом — это непрофильный для кредитных организаций бизнес.
Если пристав предлагает забрать нереализованные активы, их стоимость будет ниже оценки, которая была обозначена для торгов. Но это дает преимущество только при получении имущества, которое можно быстро продать за сопоставимую цену. Если речь идет о подержанной мебели или технике, их вряд ли можно вообще продать.
Варианты погашения долга имуществом
Имущественный зачет всегда допускается только с согласия взыскателя (кредитора). Такое согласие может прямо прописываться в договоре, либо даваться:
- на любом этапе досудебного или судебного взыскания (по соглашению сторон);
- в исполнительном производстве после признания торгов несостоявшимися;
- в банкротстве, если реализация не завершилась продажей имущества.
В счет погашения долга можно передавать только объекты, автомобили и вещи, принадлежащие лично должнику. Нельзя распоряжаться чужим имуществом, даже если оно принадлежит членам семьи, родственникам. Не получится закрыть долг активами, на которые действует обременение, арест или залог.
По соглашению сторон
Так как займ является гражданской сделкой, стороны могут сами определять способы возврата или погашения долга. Вариант с имущественным зачетом чаще всего используется при займах между физическими лицами. МФО или банк не подпишут соглашение о погашении долга имуществом, так как намерены вернуть деньги.
Кроме займов в МФО под залог автомобиля, когда в МФО остается ПТС машины как обеспечительная мера.
По согласованию сторон в счет долга можно передать любое имущество, в том числе недвижимость, авто или мотоцикл, бытовую технику, ювелирные изделия и т.д. Соглашение можно оформить:
- сразу после возникновения просрочки и до начала взыскания;
- в процессе досудебного или судебного взыскания;
- после возбуждения производства ФССП, чтобы прекратить дальнейшее взыскание и реализацию.
Отметим, что в Семейном кодексе РФ прямо прописана возможность передачи имущества в счет погашения алиментов. Это допускается по нотариальному соглашению между родителями. Например, если плательщик планирует переехать за границу и не сможет регулярно платить алименты, он может подписать соглашение об имущественной компенсации.
В ГК РФ предусмотрена возможность закрыть обязательство путем предоставления отступного, в том числе в виде любого имущества. На это обязательно требуется согласие кредитора. Оформить передачу активов как отступное можно по договору или соглашению.
Чтобы урегулировать спорные вопросы, сторонам нужно обязательно оценить передаваемое имущество. Это можно сделать по взаимной договоренности или через эксперта-оценщика. Исходя из стоимости, согласованной взыскателем и должником, будет погашен весь долг или его часть.
Кто обязан оплачивать услуги оценщика
при погашении долга имуществом?
Спросите юристаОбразец соглашения о погашении задолженности имуществом
Предлагаем скачать примерный образец соглашения о зачете долга имуществом. Там указаны общие условия для погашения денежного обязательства между сторонами. Чтобы обеспечить защиту интересов и правильно заполнить все разделы документа, рекомендуем обратиться к нашим юристам.
Взаимозачет задолженности. Как правильно оформить и провести в учете
Взаимозачет задолженности — это возможность погашения кредиторской задолженности в счет дебиторской. Для этого требуется соблюдение определенных требований. Расскажем о правилах погашения и порядке документирования зачета взаимных требований.
Определение и условия выполнения зачета
- По общему правилу зачитываемые требования должны быть встречными , т. е. по одному обязательстве компания выступает в качестве кредитора, а по другому — должником. Например, в рамках одного договора контрагент делает отгрузку товаров, а по другому — закупает ваши услуги или работы.
- Требования являются однородными , т. е. стороны соглашения после взаимозачета должны оказаться в том же положении, как если они оба выполнили зачитываемые требования. Однородность требований применительно к бухгалтерскому учету выражается в том, что оба обязательства являются денежными. Например, требование об оплате отгруженных товаров и задолженность по оказанным услугам (выполненным работам).
- Срок выполнения требований наступил , не указан или определен момент востребования. Также гражданское законодательство предусматривает возможность взаимозачета требования, срок которого еще не наступил. Например, если срок оплаты за поставку наступил, то задолженность (при соблюдении других условий) можно зачесть в счет долга контрагента.
- Взаимозачет не запрещен законодательно. Ограничения существуют для задолженности о возмещении вреда жизни и здоровью, о взыскании алиментов. Отдельно гражданское законодательство запрещает зачет требований, по которым истек срок исковой давности.
В частности, если контрагент получит от организации о зачете требований, по которому истек срок взыскания, должник не обязан сообщать о пропуске этого срока. В то же время он сможет истребовать задолженность организации в судебном порядке, т. к. взаимозачет в этом случае не будет иметь правового значения.
- Заключенные договоры не содержат запрета на проведение взаимозачета. При этом гражданское законодательство разрешает снять это ограничение путем подписания дополнительного соглашения между сторонами сделки.
При нарушении перечисленных требований зачет не состоится и не повлечет правовых последствий. Контрагент не будет отражать его в учете, расчеты между сторонами останутся без изменений.
По общему правилу закон разрешает провести взаимозачет по сделкам, где одной из сторон выступает нерезидент. При соблюдении законодательства о валютном регулировании зачет выполняется на тех же условиях, что и между российскими компаниями.
При взаимозачете дополнительно необходимо учитывать, какое законодательство ( российское или иностранное ) регулирует отношения между контрагентами. Если к договору применяется иностранное право, перед выполнением зачета необходимо проверить, не накладывает ли оно каких-либо ограничений.
Документальное оформление взаимозачета
Порядок и правила оформления документов для проведения зачета взаимных требований зависят от вида взаимозачета. Рассмотрим документирование одностороннего и двустороннего взаимозачета. Прекращение взаимных обязательств с большим количеством участников ( например, трехсторонний зачет ) происходит в порядке аналогичном двустороннему взаимозачету.
Как оформить взаимозачет в одностороннем порядке
Для зачета взаимных требований одной стороной необходимо убедиться, что условиями договора не запрещены подобные операции. Если ограничений нет, то потребуется составить уведомление или заявление о зачете . Участие второй стороны договора для оформления не требуется, будет достаточно того, что контрагент получит ваше заявление.
В уведомлении необходимо указать решение вашей компании о зачете и прекращении обязательства полностью или частично. Нужно внимательно следить за формулировками, т. к. простое предложение выполнить взаимозачет не прекратит встречные обязательства.
Дополнительно в отправляемом документе необходимо подробно описать какие обязательства прекращаются .
Например, при зачете денежных обязательств приведите суммы задолженности, укажите документы, которые сформировали эти суммы (договоры, акты, отчеты). Если в уведомлении обязательства будут описаны недостаточно подробно, то в случае судебных разбирательств суд может признать зачет несостоявшимся.
Как оформить двусторонний зачет
Если по условиям договора односторонний зачет требований запрещен, стороны сделки могут согласовать двусторонний взаимозачет. Для этого требуется письменное соглашение о зачете взаимных требований .
В этом документе указывается, какие требования и в каком размере прекращаются, а также — необходимость дополнительных расчетов после подписания акта о зачете.
В качестве альтернативы соглашению, стороны могут закрепить условие о взаимозачете в договоре , например включив в него пункта об автоматическом прекращении встречных обязательств. Чтобы описать порядок взаимозачета в договоре, необходимо оформить отдельный раздел, посвященный зачету, где детально описать условия и правила зачета обязательств.
Отражение взаимозачета в бухгалтерии
Взаимозачет отражается по счетам учета расчетов, на которых ранее были отражены погашаемые обязательства. В частности могут использоваться счета учета с поставщиками, покупателями, прочими кредиторами и дебиторами, а также — учета задолженности по кредитам и займам.
Например, при выполнении взаимозачета между договорами поставки и реализации, когда контрагент одновременно выступает и продавцов и покупателем, необходимо выполнить проводку: Дт 60 Кт 62.
Проводку необходимо выполнять на дату получения заявления о зачете или на дату подписания соглашения между сторонами.
В налоговом учете порядок отражения зачета будет зависеть от применяемого метода учета доходов и обязательств. При методе начисления взаимозачет для расчетов по налогу на прибыль не учитывается, т. к. доходов и расходы признаются для налога независимо от факта оплаты.
При кассовом методе на дату подписания документов о зачете необходимо признать доход. Расходы в этом случае признаются оплаченными и они должны быть признаны для налогообложения (если выполнены остальные условия признания расходов).
Все нужные образцы и формы документов для учета в торговле есть в МоемСкладе .
Учет НДС при взаимозачете
Учет налога на добавленную стоимость при зачете задолженности имеет ряд особенностей.
Если взаимозачетом погашается задолженность за уже отгруженные товары, то на НДС эта операция не повлияет. Покупатель, при наличии оснований, может принять этот налог к вычету. Право принять его к вычету не зависит от наличия и формы оплаты.
Если зачетом был погашен долг по авансу за товары, то НДС необходимо начислить и принимать к вычету так же, как если бы аванс был перечислен денежными средствами. В этой ситуации взаимозачет считается оплатой.
На дату выполнения зачета продавец должен начислить НДС с аванса и в течение стандартного срока выставить авансовый счет-фактуру. Покупатель имеет право принять этот налог к вычету на общих основаниях.
Если стороны сделки расторгли договор и аванс был зачтен в счет нового соглашения, то корректировать НДС с аванса в момент зачета не нужно. Это связано с тем, что фактически аванс не возвращается покупателю и поэтому действует типовой порядок уплаты и принятию к вычету налога.
Алгоритм действий для выполнения взаимозачета
Для проведения зачета взаимных требований применяется следующий порядок действий:
Шаг 1. Оцените выполнение всех условий проведения взаимозачета (характер и однородность требований, наступление срока оплаты задолженности, отсутствие запретов в договоре и в законодательстве ).
Шаг 2. Выберите тип взаимозачета ( односторонний, двусторонний или иной ). Для минимизации рисков споров с контрагентом рекомендуется оформлять двусторонний зачет требований. Это позволит избежать судебных разбирательств и снизить риск отказа контрагента от выполнения зачета.
Шаг 3. Оформите необходимые документы и, при необходимости, направьте их контрагенту. Документацию по этой операции необходимо хранить в общеустановленном порядке.
Шаг 4. Отразите взаимозачет в бухгалтерском и налоговом учете. В качестве дополнения — можете отправить акт сверки взаимных требований. Подписание этого документа подтвердит суммы обязательств.
После выполнения зачета условия договоров необходимо выполнять в соответствии с новыми суммами задолженности. Например, могут измениться ежемесячная величина оплаты, срок или периоды погашения обязательств.
- взаимозачет
- Мой Склад
- бухгалтерские проводки