Размер налога на недвижимость для физического лица в 2024 году 2023

Граждане, которые владеют квартирой или иной недвижимости, вынуждены платить налог на имущество. Платят этот налоговый сбор физические лица.

Лихачёв Василий · 2024-02-22 20:16:57

Доступные льготы по налогу на имущество в 2024 году
Кому полагается льгота по имущественному налогу
COVID-19 и налог на имущество в 2024 году
Комментарии

Граждане, которые владеют квартирой или иной недвижимости, вынуждены платить налог на имущество. Платят этот налоговый сбор физические лица. Имущественный налог для физлиц является местным налогом, поэтому выплаты идут в бюджет админокруга, в котором на данный момент живет или прописан гражданин.

Правовые аспекты регулирует Глава 32 Налогового кодекса РФ. Декларацию следует подавать в конце каждого налогового года в отделение налоговой по месту актуальной прописки.

Для большинства граждан Российской Федерации 2020 и 2021 годы оказались сложными, особенно очередь из-за пандемии коронавируса. Немного облегчили ситуацию льготы по имущественным налогам. Какие скидки предусмотрены действующим российским законодательством и повлиял ли вирус COVID-19 на налоговые выплаты для физических лиц?

Доступные льготы по налогу на имущество в 2024 году

Рассчитывают налог на имущество согласно нормам действующего законодательства, учитывая актуальные ставки и доступные льготы. Согласно статье 375 НК РФ налоговой базой считается среднегодовая оценочная стоимость объектов недвижимости, которые облагают налогом, если законодательными актами не предусмотрено другое.

Назначение льгот и скидок на оплату налога на недвижимое имущество для физлиц-владельцев в 2024 году определяется региональным законодательством и нормами Налогового кодекса. Региональные органы власти не имеют полномочий для уменьшения объема или полной отмены льгот на имущественный налог, если подобные вычеты не были установлены на федеральном уровне.

Под понятием налоговых вычетов подразумевают своего рода «скидки» на оплату налогового сбора для физлиц. Например, граждане вправе не платить за двадцать кв.м. квартиры и пятьдесят кв.м. частного дома. На бытовом уровне под льготами на имущество подразумевают разнообразные освобождения от налоговых выплат или снижения суммы налога.

На законодательном уровне кроме понятия налога существует налоговый вычет — уменьшение налоговой ставки для определенных групп граждан.

Кому полагается льгота по имущественному налогу

Полный список разновидностей недвижимого имущества (участков, квартир, домов и др.), на который граждане вправе потребовать льготу по уплате пошлины, содержится в статье 407 НК. В законодательном акте также содержится информация о категориях граждан, которые вправе претендовать на подобные «скидки» (многодетные семьи, инвалиды, пенсионеры и т.д.).

Подобно земельному, налог на имущество является региональным, поэтому выплаты идут в местный бюджет регионов или городов федерального значения (Севастополь, Санкт-Петербург, Москва), на территории которых расположено облагаемое налогом имущество. Имущественный налог может отличаться в зависимости от региона. Только некоторые категории россиян могут оформить льготу на уплату имущественного налога:

Люди с подтвержденной инвалидностью;
Военные и их семьи;
Ликвидаторы ЧАЭС и люди, которые подверглись влиянию радиации;
Участники военных действий и герои войны;
Пенсионеры;
Владельцы хозпостроек, если их общая площадь меньше 50 квадратных метров;
Плательщики, которые используют свою площадь как музей, библиотеку или творческую мастерскую.
При определении суммы налогового сбора имущество делят на пять типов:
Хозпостройка площадью до 50 кв.м.;
Квартира (полностью/часть/комната);
Частный дом или его часть;
Отдельное пространство, используемое как музейное пространство, библиотека, художественная студия;
Машиноместо или гараж.

К жилым относятся постройки, возведенные на участках, целевым назначением которых является дачное и личное хозяйство, проведение работ в саду и огороде, а также личное жилищное строительство. Не облагают налоговым сбором на имущество общие части многоквартирного дома, такие как чердаки, лестницы, подвалы, крыши, лифты, лестничный площадки и др. Оформить льготу разрешено только на 1 объект в каждой категории. Например, обладатель двух квартир и гаража для авто вправе оформить «скидку» на одну жилплощадь и гараж.

От налога как правило освобождают объект с наивысшей суммой сбора. Если владелец хочет поменять «льготный» объект — ему следует написать соответствующее прошение в налоговую.

COVID-19 и налог на имущество в 2024 году

До 1 декабря 2024 года все физлица-собственники обязаны уплатить имущественный налог и подать декларацию. Несмотря на распространения коронавируса в стране, никаких дополнительных льгот и отсрочек законодательством не предусмотрено. Возможно, когда пандемия коронавируса окончательно отступит, законодательство будет пересмотрено и число категорий льготников увеличат, однако пока изменения в законопроекты по налогу на имущество для физических лиц не внесли.

Получить юридическую помощь по вопросам, как получить льготы по имущественному налогу для физических лиц можно на нашем сайте.

Налог на имущество физических лиц в 2024 году

До 1 декабря 2024 года россияне, у которых есть какая-то собственность, должны заплатить за нее налоги. Налог на имущество физических лиц делится на три вида: налог на имущество (квартира, дом, дача, гараж), земельный и транспортный.

В России ломать голову над тем, куда, когда и сколько платить налогов, не приходится. Налоговая служба (ФНС) все рассчитывает и присылает общее уведомление. В нем платежный документ на три налога: на имущество, землю и транспорт физлица.

Письмо приходит в привычном бумажном виде или в электронном, если заведен личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Остается только пойти в банк, чтобы оплатить квитанцию, либо все сделать онлайн.

Простым языком расскажем, как рассчитывается налог на имущество физических лиц в 2024 году, а также ответим на популярные вопросы, связанные с этим обязательством перед государством.

Что такое налог на имущество

Ему посвящена отдельная, хоть и небольшая глава, в Налоговом кодексе — №32 1 . ФНС объясняет, что налог на имущество — это местный налог, который устанавливают нормативные правовые акты и законы в регионах. Он обязателен к уплате ежегодно.

Если говорить об этом простыми словами, то почти у каждого человека есть активы или накопленное богатство — квартиры, машины, дачи и так далее. За все это нужно платить налог.

При этом важный момент: у имущества должна быть характеристика объекта налогообложения. Есть утвержденный список таких объектов. Сюда относятся: квартиры, комнаты, жилые дома (в том числе недостроенные), здания и помещения (например, торговые) гаражи, машиноместа.

Все остальное не считается в этом случае объектом налогообложения. Поэтому платить налог на имущество за «вещи» не надо. Например, любая бытовая техника — даже самая дорогая, — не считается объектом налогообложения, хоть и признается имуществом.

Кто платит налог на имущество физических лиц

Налогоплательщиками закон называет людей, у которых есть право собственности на имущество, признанное объектом налогообложения. То есть владельцы квартир, жилых домов, комнат, гаражей, машиномест, зданий и помещений платят этот налог.

Платить налог на имущество должны и граждане РФ, и иностранцы, у которых есть собственность в России. То есть гражданину США, купившему квартиру в Москве, тоже раз в год присылают налоговое уведомление.

Платят налог люди старше 18 лет. Если собственник несовершеннолетний, то госпошлину за него должны оплатить родители (опекуны).

Размер налога не зависит от гражданства и возраста, если только человек не попадает под льготную категорию, например, пенсионер. Также не влияет, пользуетесь вы своим объектом (живете в квартире, сдаете помещение и тому прочее) или он стоит без дела.

На что распространяется налог на имущество физических лиц

Налоговый кодекс четко перечисляет 2 , что считать объектом налогообложения в данном случае:

жилой дом (в том числе на земле для личного подсобного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства);
квартиру, комнату;
гараж, машиноместо;
единый недвижимый комплекс (это комплекс зданий и сооружений, которые юридически и технологически нельзя разделить);
объект незавершенного строительства;
другие здания, строения, сооружения, помещения.

Если вы погружены в юридические тонкости налогообложения, а заодно увлечены покупкой и продажей квартир, то у вас может появиться вопрос: а как быть с общедомовым имуществом? Например, подъездом или придомовой территорией. Ведь ей по закону владеют сразу все собственники квартир в доме. Неужели каждый платит налог за свою крохотную частичку общего имущества?

В этом случае закон четко объясняет: общедомовое имущество многоквартирных домов налогом не облагается.

Движимое имущество

Все что не считается недвижимостью — это движимое имущество. Ваши сбережения, бытовая техника, домашние животные, машины, мебель и так далее. К ним налог на имущества физических лиц не применяется.

Иначе ФНС пришлось бы вести гигантский реестр всего, чем владеют россияне и иностранцы в нашей стране.

Налоги за часть из этих вещей мы платим при покупке — они включены в цену и называются НДС. Конечно, при условии, что вы покупаете товар у легального продавца.

Также для автовладельцев существует транспортный налог. Если разбираться в юридических тонкостях, то окажется, что машинами в России не владеют по аналогии с домами и квартирами. Они стоят на учете и закреплены за хозяином.

Поэтому для авто и сделали отдельный налог. Он рассчитывается исходя из количества лошадиных сил двигателя.

это интересно
Транспортный налог в 2024 году

Рассказываем, какие ставки и сроки уплаты транспортного налога действуют в 2024 году, а также планируется ли его отмена в России

Недвижимое имущество

Дома, коттеджи, квартиры, доли в квартире, комнаты, гаражи, парковочные места на подземном паркинге при ЖК, хозпостройки, торговые залы — все это недвижимое имущество. Если оно официально на вас зарегистрировано, то налоговая об этом знает. И как следствие — присылает раз в год платежный документ, с просьбой оплатить налог.

Ставки налога на имущество для физических лиц

В России приняты три ставки.

0,1%

Что по ней облагается: жилые дома, квартиры, комнаты (а также доли и части), гаражи и машиноместа, хозпостройки до 50 «квадратов» на участках для ведения личного подсобного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.

Ставка 0,1% — базовая. В регионах она может меняться как в большую так и в меньшую сторону. Но при этом, она не может быть выше 0,3%.

Например, в Татарстане ставка налога на квартиру — 0,2%. А в Москве действует разделение, в зависимости от кадастровой стоимости недвижимости — так называемая прогрессивная ставка. Если квартира стоит до 10 млн рублей — ставка 0,1%, от 10 до 20 млн рублей — 0,15%, от 20 до 50 млн — 0,2%.

Для объектов кадастровой стоимостью до 300 млн рублей — 0,3%.

2%

Что по ней облагается: имущество дороже 300 млн рублей, а также коммерческая недвижимость (например, торговые площади, офисы, а также апартаменты).

0,5%

Что по ней облагается: прочие объекты. Например, здания, назначение которых не коммерческое и не жилое — хозпостройки от 50 кв.м на дачных участках.

Как рассчитывается налог на имущество физических лиц

За основу берется налоговая база. В случае с налогом на имущество физлиц — это кадастровая стоимость объекта. Она указана в налоговом уведомлении и выписке из ЕГРН.

Если вы знаете кадастровый номер своего объекта (он есть на публичной кадастровой карте 3 или в выписке из ЕГРН), то можно воспользоваться налоговым калькулятором на сайте ФНС, ввести номер и узнать, как рассчитывается налог.

это интересно
Выписка из ЕГРН на квартиру

Как получить, можно ли оформить бесплатно, сколько ждать документ и как долго он действует — разбираемся вместе с экспертом

Приведем пример. Человек живет в Москве. У него есть квартира, кадастровая цена которой 9 млн рублей, а площадь 40 кв.м.

Налог будет 0,1% о этой суммы, то есть 9 000 рублей. Сумма кажется большой даже для 2024 года. Поэтому государство придумало налоговый вычет с площади.

Это такая «льгота», которая положена абсолютно всем и применяется автоматически. Заключается она в том, что при расчете налога принимают во внимание не полную площадь объекта.

От квартиры и доли в частном доме — вычитают 20 кв.м.
От комнаты и доли в квартире — вычитают 10 кв.м.
От дома — вычитают 50 кв.м.

Многодетным семьям (воспитывающим трех и более несовершеннолетних детей) полагается дополнительный вычет: по 5 кв.м за каждого ребенка, если владеют квартирой (долей, комнатой) и по 7 кв. м за каждого ребенка если владеют домом или его частью.

Вернемся к нашему примеру. Из 40 «квадратов» квартиры надо вычесть 20 «льготных». То есть по документам выходит, будто квартира в два раза меньше.

Значит и налог будет не 9 000 рублей, а всего половину — 4 500 рублей.

Более обширный пример. Человек владеет:

квартирой в Москве 60 кв.м и ценой 12 млн рублей;
небольшим домом 50 кв.м в Калужской области за 1,5 млн рублей;
гаражом в Татарстане за 300 000 рублей.

За квартиру в Москве будет ставка 0,15% — то есть 18 000 рублей от 12 млн. Но мы помним, что площадь квартиры в 60 кв.м автоматически уменьшается на 20 «квадратов», то есть на треть в данном случае. Значит налог будет 12 000 рублей.

Дом в Калужской области — налогом не будет облагаться. Потому что из-за вычета в 50 «квадратов» налоговая база уменьшается до нуля.

Гараж в Татарстане облагается по ставке 0,3%. Это 900 рублей.

Новое в налогообложении имущества физлиц в 2024 году

Изменения, которые повлияли на налоги физлиц за 2021 год в 2024 году, следующие.

По налогу на имущество физических лиц:

для расчета налога во всех регионах применяется кадастровая стоимость недвижимости, при этом для исчисления налога используются понижающие коэффициенты:

0,2 — для Севастополя, где кадастровая стоимость применяется в качестве налоговой базы первый год;
0,4 (в прошлом году был 0,2) — для 10 регионов: в республиках Алтай и Крым, Алтайском и Приморском краях, Волгоградской, Иркутской, Курганской, Свердловской, Томской областях, Чукотском автономном округе, где кадастровая стоимость применяется в качестве налоговой базы второй год;
0,6 (в прошлом году был 0,4) — для четырех регионов: республик Дагестан и Северная Осетия — Алания, Красноярского края, Смоленской области, где кадастровая стоимость применяется в качестве налоговой базы третий год;
десятипроцентное ограничение роста налога по сравнению с предшествующим налоговым периодом действует для регионов, где кадастровая стоимость применяется в качестве налоговой базы третий и последующие годы. Исключение — объекты, включенные в перечень, определяемый в соответствии с п. 7 ст. 378.2 НК РФ, а также объекты, предусмотренные абз. 2 п. 10 ст. 378.2 НК РФ;
0,6 в отношении объекта, образованного начиная с четвертого налогового периода, в котором налоговая база определяется в соответствующем муниципальном образовании (городе федерального значения) по кадастровой стоимости. Коэффициент применяется к первому налоговому периоду, за который исчисляется налог в отношении этого объекта (за исключением указанных выше объектов);

в ряде регионов применяются новые результаты государственной кадастровой оценки объектов недвижимости, вступившие в силу с 2021 года. С ними можно ознакомиться, получив выписку из Единого государственного реестра недвижимости, в МФЦ или на сайте Росреестра;
действуют изменения в системе налоговых ставок и льгот в соответствии с нормативными актами муниципальных образований (городов федерального значения) по месту нахождения объектов налогообложения.

По транспортному налогу:

используется Перечень легковых автомобилей средней стоимостью от 3 млн руб. за 2021 год, размещенный на сайте Минпромторга России;
введен упрощенный порядок прекращения налогообложения для транспортного средства, принудительно изъятого у собственника по основаниям, предусмотренным федеральным законом. Для прекращения исчисления налога налогоплательщик вправе подать в налоговый орган заявление, а также документы, подтверждающие принудительное изъятие транспортного средства;
при расчете налога должны применяться изменения в системе налоговых ставок и льгот в соответствии с законами субъектов РФ по месту нахождения транспортных средств.

По земельному налогу:

вступили в силу правила расчета налога в случае выдачи органами госземнадзора предписаний об устранении нарушений обязательных требований к использованию и охране объектов земельных отношений:

в связи с неиспользованием для сельхозпроизводства земельного участка, относящегося к землям сельхозназначения или к землям в составе зон сельхозиспользования;
в связи с использованием не по целевому назначению (неиспользованием по целевому назначению) в предпринимательской деятельности земельного участка, предназначенного для индивидуального жилищного строительства, ведения личного подсобного хозяйства, садоводства или огородничества. В такой ситуации исчисление налога будет производиться по ставке до 1,5% для «прочих земель» со дня нарушения обязательных требований к использованию и охране объектов земельных отношений либо со дня обнаружения таких нарушений и до первого числа месяца, в котором уполномоченный орган установит факт их устранения;

применяются изменения в системе налоговых ставок и льгот в соответствии с нормативными актами муниципальных образований (законами городов федерального значения), действующими с 2021 года по месту нахождения земельных участков;
в ряде регионов действуют новые результаты государственной кадастровой оценки земель, вступившие в силу с 2021 года. С этими результатами можно ознакомиться, получив выписку из Единого государственного реестра недвижимости, в МФЦ или на сайте Росреестра.

С информацией о соответствующих изменениях можно ознакомиться в рубрике «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Важно! Подсказки от «КонсультантПлюс»
О КАКИХ ИЗМЕНЕНИЯХ НУЖНО ЗНАТЬ ГРАЖДАНАМ В III КВАРТАЛЕ 2024 ГОДА
Летние новшества затронут, в частности, тех, кто собирается менять паспорт или регистрацию, использовать маткапитал для покупки жилья, брать потребкредит. В сентябре начнет работать единая система электронных путевок, подойдут к концу сроки валютных ограничений.
Об этих и других изменениях читайте в обзоре. Пробный доступ к системе бесплатный.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Налоги для физических лиц 2024

В официальных выступления чиновников постоянно рапортуют: у нас самый маленький в мире подоходный налог — всего 13%. В сравнении с другими странами, где это обычно 30 — 40%, мы выглядим круто и либерально. Но только на первый взгляд.

На самом деле россияне платят не меньше, чем жители развитых стран.

«Комсомолка» решила посчитать, сколько на самом деле мы отдаем государству. Мы заложили в калькуляцию не только явные налоги, но также акцизы и пошлины. Знаем, что могут быть возражения в духе: «У меня нет машины, я не пью, не курю и кредитов не беру!» Похвально! Но мы задались целью максимально рассчитать всевозможные налоги для физических лиц в 2024 году.

Использовали средние значения и округлили для упрощения.

Налоги для многодетных семей
Налог на выигрыш
Налог на доходы для физических лиц
Налог на вклады
Налог на имущество
Налог с продажи квартиры
Налог с продажи автомобиля
Транспортный налог
Земельный налог
Налог на теплицы
Налог на подземную воду из скважины

Подоходный налог — 13% или 15%

Основной налог для физических лиц. Его платят все, кто получает зарплату. Если вы, конечно, работаете официально. С каждой получки государство «отщипывает» 13% подоходного налога.

Работодатели за вас производят все расчеты с ФНС. Самостоятельно платить и отчитываться не нужно.

С 2021 года начал работать повышенный НДФЛ — 15%. Он касается только доходов свыше 5 млн рублей в год. Все что меньше — считается по прежней ставке в 13%.

Налог на вклады — 13%

В 2021 году появился новый налог на доход по вкладам. Платить его придется с 2024 года. Обратите внимание, налог не на всю сумму вклада, а только на прибыль. Считается он так: берется 1 млн рублей и от него отсчитывается ставка Центробанка. Это доход по вкладам, который не будет облагаться налогом.

Все что больше подлежит налогообложению по ставке 13%. Самому считать ничего не нужно: данные налоговой передаст банк и вам придет уведомление.

Налог на облигации — 13%

Налог ввели с 2021 года. Купоны абсолютно всех облигаций (федерального займа, муниципальные, корпоративные) облагаются налогом. Год выпуска и сумма значения не имеют.

Данные в налоговую передает брокер. Самостоятельно считать ничего не нужно.

Налоги работодателя

Вы платите только 13% со своей зарплаты, а работодатель еще минимум 30,2% с вашего дохода. Это отчисления в пенсионный, фонд социального страхования, медицинская страховка и взносы за степень травмоопасности производства. Последние могут варьироваться и увеличивать налог для работодателя.

НДФЛ

К нему также относится ранее упомянутый подоходный налог. Но сюда входят все основные налоги для физических лиц. Разберем их подробнее.

Обратите внимание, что мы приводим процент для налоговых резидентов России. Это все, кто находится в стране не менее 183 календарных дней в течение года. Для нерезидентов налоги другие.

От продажи недвижимости и сдачи в аренду — 13%

Нужно заплатить физическим лицам, которые продали квартиру раньше минимального срока владения. Подробнее про это можно почитать в другом нашем материале.

Читайте также
Налог с продажи квартиры для физических лиц

Кому и когда нужно платить налог с продажи квартиры для физических лиц в России — отвечаем на популярные вопросы

Также указывать доход в декларации и платить налог в 13% должны арендодатели жилья. Заблуждением является, правило: «Если я сдаю квартира на 11 месяцев, не нужно платить налог». Вы обязаны указать заработок в декларации 3-НДФЛ.

Налог на доходы от источников за пределами России — 13%

Редкий, но существующий налог. К нему относят несколько видов доходов из-за рубежа:

дивиденды и проценты, выплаты страховки, пособий, пенсии, стипендии;
выплаты по ценным бумагам, полученные от эмитента российских депозитарных расписок;
за работу на зарубежные фирмы;
доходы с использованием в других странах имущества, авторских и смежных прав;
от продажи имущества за границей;
от использования транспортных средств.

Налог с выигрышей — 13 или 35%

За выигрыш в гослотерею, казино, азартные игры и у букмекеров полагается уплатить налог в 13%. Однако из суммы выигрыша нужно предварительно вычесть 4000 рублей. То есть если вы выиграли 3000 рублей, платить ничего не нужно.

А если 5000 рублей — заплатите 13% с 1000 рублей.

Второй налог в 35% нужно заплатить за успех в рекламных акциях. Поскольку лотереи в России организует только государство, все остальные выигрыши считаются рекламой. Но зачастую организатор акции заранее закладывает налог в приз и платит его за вас.

Налог с продажи всего — 13%

Мало кто знает, что с продажи любых вещей, нужно платить налог. Другое дело, что если вещь стоит дешевле 250 тысяч рублей или вы продали ее за ту же цену, что купили или дешевле — платить ничего не нужно. Поэтому в обычной жизни, например, продажа смартфона налогом не облагается.

Да и продажа машини зачастую тоже проходит без уплаты мзды.

Налог на недвижимость и земельный — 0,1-0,3%

Платят его собственники. В каждом регионе ставка налога своя. Измеряется в зависимости от кадастровой стоимости квартиры (комнаты) или, например, льгот.

Сюда же относятся недостроенные частные дома, апартаменты и гаражи.

Транспортный налог 1-50%

Это региональный налог, т.е. ставку по нему устанавливают законотворцы в вашем субъекте. Причем рекомендованные ФНС ставки могут уменьшить или увеличить в 10 раз. Налог варьируется исходя из мощности транспорта.

Счастливые обладатели машин, мотоциклов (и прочих мото-), автобусов, яхт, катеров и лодок всех мастей должны заплатить государству. Но есть и исключения. Например, машины, оборудованные для инвалидов, тракторы и много чего еще.

Капремонт

Строго говоря, это не налог. Но платить его должны почти все владельцы квартир. По итогам 2019 года в России цена 1 кв.м капремонта составила около 8,5 рублей. На одного человека приходится около 25 метров.

Цифра очень грубая, но получается, что каждый платит по меньшей мере 200 рублей в месяц.

Госпошлины

Подали заявление в ЗАГС, хотите заверить документ у нотариуса, получаете паспорт, права или регистрируете квартиры — также должны оплатить пошлину. Но поскольку квартиры покупаем не часто, да и документы оформляем редко, налог кажется несущественным. Но не упомянуть о нем мы не могли.

НДС — 0, 10, 20%

Во все товары, которые покупают граждане РФ, заложен этот налог. Неважно, новый это телефон, булка хлеба или проезд в транспорте. А вот ставка НДС на разные категории будет отличаться. Касается этот пункт в первую очередь бизнесменов.

Но свои траты они закладывают в цену товара, так что в конечном итоге платит потребитель.

По данным Росстата за 2018 год, россияне тратят на еду в среднем 17,5 тысяч рублей в месяц. В «Сбербанке» подсчитывали, что за ЖКХ в месяц отдают еще около 4000 рублей. Складываем и делим на ставку в 20% — 4300 рублей в месяц.

Таможенные пошлины

По итогам 2019 года доля импортных товаров розничной торговли России — 38%. А всего за год оборот розничной торговли свыше 33,5 трлн рублей. Значит более 12,7 трлн рублей — это все зарубежный товар.

За ввоз бизнесмены платят пошлину. Средний размер — около 10%. Выходит от общей суммы 1,27 трлн рублей. И эта стоимость потом закладывается в цену товара.

Поделим ее на экономически активное население и выходит, что в месяц каждый отдает 1400 рублей.

Акцизы на сигареты

Согласно последним данным Росстата на 2018 год, в стране регулярно курит каждый пятый. Действующая ставка акциза на сигареты 1966 рублей за 1000 штук + 14,5% расчетной стоимости, исчисляемой исходя из максимальной розничной цены (но не менее 2671 рубля за 1000 штук).

Выходит, что акциз примерно 4,5 рубля за сигарету. Экс-министр здравоохранения Вероника Скворцова в 2019 году говорила, что российский курильщик потребляет 1,6 тысяч сигарет в год. Значит налог в месяц 600 рублей.

Акциз на алкоголь

Последний раз Минздрав в 2017 году говорил, что россияне потребляют 10 литров спирта на человека в год. По данным ВОЗ эта цифра чуть больше. Более свежих исследований на 2024 год не проводили.

Акциз с литра спирта — 523 рубля. Значит в месяц это 400 рублей с гражданина.

Акциз на бензин

Бензина россияне потребляют свыше 35 млн тонн в год. Значит на человека приходится по 250 литров. Цена такого объема топлива около 10 000 рублей. Акциз на бензин 25% — 2500 рублей.

Значит в месяц это около 200 рублей.

Читайте также
Налог с продажи автомобиля для физических лиц

Нужно ли платить налог с продажи автомобиля физическим лицам — отвечаем на вопросы о расчете налога, ставке и льготах

Расходы на систему «Платон»

Кажется, что обычные граждане далеки от этого налога. Его платят грузоперевозчики, которые используют в работе крупные фуры. Понятно, что бизнесмены всю финансовую нагрузку перекладывают по цепочке и в конечном итоге страдает потребитель.

— За 2019 год сборы по системы «Платон» составили 31 млрд рублей. Если перевести расчеты на душу населения, выйдет около 250 рублей, — объясняет генеральный директор юридической компании «Шадрин и партнеры» Вадим Шадрин.

Кредиты

Свыше половины россиян должны банкам. Но казалось бы, где налоги и где кредиты? Знайте, что часть ваших платежей банку также уходит государству.

— Банк дает вам деньги, например, под 15%. Эти деньги он берет у Центробанка, который также выдает деньги под процент — ставка рефинансирования — сейчас она составляет 9,5%, — объясняет Вадим Шадрин.

Выходит, что из вашего платежа по кредиту 9,5% годовых — это плата за выданные ЦБ деньги. Остальное — доход банка-кредитора.

Чтобы подсчитать эту нагрузку можно взять средний размер кредита — около 164 тыс. руб. на душу населения (по данным бюро кредитных историй «Эквифакс» на июнь 2024 года) — и, умножив сумму кредита на 9,5% годовых, получится около 1300 рублей в месяц.

Размер налога на недвижимость для физического лица в 2024 году