Последствия перевода денег из иностранного банка

1 июля 2021 г. вступят в силу изменения в Закон о валютном контроле, направленные на регулирование использования резидентами РФ иностранных электронных кошельков, т.е. электронных средств платежа для перевода денежных средств без открытия банковского счета 1 .

(Напомним: лицо признается налоговым резидентом РФ при нахождении на территории России более 183 дней в течение 12 месяцев подряд. В 2020 г. человеку достаточно было находиться в России от 90 до 182 календарных дней для признания его российским налоговым резидентом. Располагают ли такой возможностью все или только те, кто оказался в «ковидной» ловушке за границей и не смог вовремя вернуться, – читайте в статье «Все равно я буду резидентом».)

За перевод более 600 тыс. руб. в год придется отчитаться перед налоговой

Пока в Законе о валютном контроле предусмотрено только право резидентов РФ открывать и использовать счета в иностранных банках и иных организациях финансового рынка. Нововведения на законодательном уровне закрепляют право резидентов на использование иностранных электронных кошельков и осуществление по ним переводов денежных средств без открытия счета в банке.

Одновременно у резидентов РФ появится новая обязанность. Теперь нужно будет ежегодно подавать в налоговые органы отчет не только о движении денежных средств по своим иностранным счетам, но и о переводах средств с использованием иностранных электронных кошельков. Причем, в отличие от отчетов владельцев иностранных счетов, отчеты о переводах через электронные кошельки должны подаваться независимо от того, какой стране принадлежит средство электронного платежа: иностранному государству – члену ЕАЭС или государству, с которым осуществляется автоматический обмен финансовой информацией.

Подать такой отчет необходимо будет, если общая сумма средств, зачисленных на кошелек, за год превысит сумму, эквивалентную в денежном выражении 600 тыс. руб., либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 тыс. руб.

Сроки представления отчета о переводе денежных средств по иностранным электронным кошелькам составляют:

• для физлиц – до 1 июня года, следующего за отчетным;
• для юрлиц – ежеквартально, в течение 30 дней с момента завершения квартала.

Расплатиться с россиянами за товары и услуги через электронный кошелек больше не получится?

С 1 июля будет введен запрет на прием на территории РФ иностранных электронных средств платежа для оплаты товаров, услуг и результатов интеллектуальной деятельности. Также нельзя будет использовать такие кошельки в операциях, связанных с внешнеторговой деятельностью и договорами займа. Это значит, что российские резиденты больше не смогут принимать в качестве оплаты переводы с таких иностранных электронных кошельков, как Alipay, Garmin Pay, WeChat и т.п.

Однако, исходя из формулировки закона, непонятно, применяется ли такой запрет к случаям, когда резиденты РФ – физлица продают на торговых площадках в интернете, например на eBay, товары или услуги лицу в другом государстве и получают плату посредством иностранных электронных кошельков. Органы власти пока не давали официальных разъяснений по этому вопросу, потому он остается открытым.

Как накажут тех, кто игнорирует новые требования закона?

За несоблюдение установленных требований резиденты РФ могут быть привлечены к административной ответственности.

• За нарушение сроков представления отчетов о переводе денежных средств c иностранных электронных кошельков предусмотрен штраф: для физлиц – от 300 руб. до 3 тыс. руб., для должностных лиц – от 500 руб. до 5 тыс. руб., для юрлиц – от 5 тыс. до 50 тыс. руб. (ч. 6.1–6.3 ст. 15.25 КоАП РФ).
• За использование иностранных электронных кошельков с нарушением порядка представления отчетов о переводе денежных средств для физических, юридических и должностных лиц предусмотрен штраф в размере 20–40% от суммы, зачисленной на кошелек.

(За нарушение валютного законодательства может грозить штраф от 25 до 100% от суммы валютной операции. Чтобы не лишиться переведенных на заграничный счет денег, физлица и юрлица должны своевременно отчитываться о движении денежных средств и проверять валютные операции на соответствие требованиям закона. Читайте об этом в статье «Будьте внимательны при использовании зарубежных счетов – валютный контроль усиливается».)

Валютные переводы за границей: как не попасть на штрафы

За валютные переводы между резидентами РФ могут грозить штрафы, даже если эти переводы осуществляются за пределами России. Вместе с юристами разбираемся, какие правила переводов валюты действуют для россиян.
Граждане РФ, имеющие счета в иностранных банках, стали получать извещения о штрафах за валютные переводы, сообщает «Коммерсант». Речь идет о случаях, когда резиденты РФ переводят друг другу валюту с карты на карту иностранных банков. За такие операции предусмотрены штрафы в размере до 20 сумм перевода.

Вместе с юристами разбираемся, как резидентам РФ переводить валюту, чтобы не нарушить закон.

Кто является валютным резидентом РФ

К валютным резидентам РФ по закону относятся все граждане России, а также иностранцы и лица без гражданства, постоянно проживающие в России на основании вида на жительство. Гражданин России, даже проживающий за границей большую часть года, не перестает быть валютным резидентом РФ. Чтобы избавиться от статуса резидента РФ, нужно отказаться от российского гражданства.

Разрешенные переводы в валюте

• переводить из России на свой счет или другому человеку за рубеж не более 1 млн долларов США или эквивалент в другой валюте; без открытия счета через компании, оказывающие услуги по переводу денежных средств, можно переводить не более 10 тыс. долларов США или эквивалент в другой валюте;
• переводить на свой счет или на счет другого человека в российском банке валюту со счета в иностранном банке;
• переводить между супругами или близкими родственниками (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками, братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными) валюту по счетам в российских банках.

При этом юристы отмечают, что сегодня действует много норм, кардинально изменивших валютное регулирование.

«В последние месяцы валютное регулирование дополнилось рядом других актов, одним из которых является выписка из протокола заседания подкомиссии Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации от 23 мая 2024 года № 52/2», — комментирует Владимир Кузнецов, вице-президент Ассоциации юристов по регистрации, ликвидации, банкротству и судебному представительству. Согласно этому документу разрешены выплаты по договорам займа в пользу нерезидентов, отвечающих установленным требованиям (с учетом установленного ограничения объема финансирования).

Помимо получения и предоставления займов, на данный момент резидентам-физлицам разрешено зачислять на свои собственные счета за рубежом валюту, полученную от нерезидентов в виде заработной платы, арендной платы, купонов и дивидендов по ценным бумагам и других процентных платежей, добавляет Анна Карел, юрист ALPS & CHASE.

Сооснователь клуба инвесторов Invest Orbita Анатолий Повшедный добавляет, что допускается также:

• переводить деньги на иностранные брокерские счета и электронные кошельки (не более 1 млн долларов или эквивалент в других валютах, переводы в рублях в лимит не входят);
• переводить деньги за покупку недвижимости за границей нерезидентам-юрлицам и физлицам из дружественных стран;
• оплачивать взносы в уставный капитал иностранных компаний, покупать доли или паи у нерезидентов и платить по договорам доверительного управления.

01.08.2022 17:00

Что будет, если нарушить валютное законодательство

За нарушение валютного законодательства законом предусмотрена ответственность.

Основной нормой, регламентирующей вопросы привлечения к ответственности за нарушение валютного законодательства, является Кодекс об административных правонарушениях (КоАП РФ), предусматривающий штрафы за совершение незаконных валютных операций, комментирует Владимир Кузнецов.

В июле в статью 15.25 КоАП РФ были внесены поправки, смягчающие штрафы за эти правонарушения. Если ранее штрафы за них достигали 75–100% от суммы незаконной валютной операции, то сейчас планка снижена до 20–40%. Также введена статья, в соответствии с которой отменяется административная ответственность за невыполнение требований валютного законодательства в случае, если резидент РФ не может выполнить свои обязательства из-за антироссийских санкций, поясняет Анна Карел.

«Нюансов и специальных норм стало настолько много, что каждый вид операции анализируется отдельно на основе всех действующих указов. Учитывая штрафы, вопросы валютного регулирования превалируют над важностью самих операций: люди просто отказываются совершать те или иные сделки по причине невозможности не нарушить закон», — отмечает Арсен Данелян, младший партнер юридической компании Emet law firm.

Что считается нарушением валютного законодательства

Виды нарушений валютного законодательства приведены в ст. 15.25 КоАП РФ. К ним относятся:

• незаконные валютные операции;
• непредставление уведомления об открытии (закрытии) счета;
• невыполнение обязанности по получению валютной выручки;
• невыполнение обязанности по обеспечению получения на свои счета валюты РФ;
• нарушение срока возврата в РФ денежных средств;
• нарушение сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям.

04.05.2022 18:35

Какие послабления действуют для нерезидентов

Согласно действующему законодательству после истечения 183 дней пребывания за рубежом гражданин теряет статус российского налогового резидента, что влечет определенные изменения и в сфере валютных операций.

Так, например, нерезиденты не обязаны уведомлять налоговую об открытии заграничных банковских счетов и о движении средств по ним. Также нерезиденты вправе без ограничений осуществлять между собой переводы иностранной валюты и валюты РФ со счетов в зарубежных банках, поясняет Владимир Кузнецов.

Нерезидентов условно можно поделить на две категории: из дружественных и «недружественных» стран, добавляет Анна Карел. Нерезиденты из дружественных стран могут переводить за границу до 1 млн долларов или эквивалент этой суммы в других валютах в месяц, а также зарплату без ограничений по сумме. Нерезиденты из «недружественных» стран смогут осуществлять переводы за рубеж средств, получаемых в виде зарплаты или оплаты выполненных услуг.

Эти правила распространяются на все виды переводов, включая межбанковские и переводы с карты на карту.

\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t

\n\t\t\t\u0412\u044b \u043d\u0435 \u0430\u0432\u0442\u043e\u0440\u0438\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u044b \u043d\u0430 \u0441\u0430\u0439\u0442\u0435.\n\t\t \n\t\t

\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0412\u043e\u0439\u0434\u0438\u0442\u0435\n\t\t\t \n\t\t\t\u0438\u043b\u0438\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0437\u0430\u0440\u0435\u0433\u0438\u0441\u0442\u0440\u0438\u0440\u0443\u0439\u0442\u0435\u0441\u044c.\n\t\t\t \n\t\t \n\t»>’ >

Возвращаем деньги, пропавшие при SWIFT-переводе

SWIFT — это международная межбанковская система. Она позволяет переводить деньги за рубеж с российского счета. Когда-то привычный SWIFT-перевод из России оказался теперь малодоступным. Он может растянуться на недели и месяцы. Либо деньги возвращаются или зависают на неопределенный срок.

Объясняем, что делать, если при SWIFT-переводе пропали деньги.

1. Что со SWIFT-переводами сейчас
2. Где искать «SWIFT-деньги»
3. Перевод не нашли: как вернуть деньги
4. Обращаемся в суд, чтобы вернуть деньги

Что со SWIFT-переводами сейчас

Сейчас SWIFT-перевод доступен не в каждом российском банке, так как из-за санкций от системы отключили Сбербанк, Московский кредитный банк, Россельхозбанк, ВТБ, «Открытие», «Россия», Промсвязьбанк, Новикомбанк, Совкомбанк и ВЭБ.РФ.

Ряд стран ЕС предлагают отключить от SWIFT еще четыре российских банка: Газпромбанк, Альфа-банк, Росбанк и Тинькофф Банк.

Даже при операциях в российском банке, который не попал под санкции, зарубежные банки могут отклонить перевод, заморозить или запросить информацию о его целях. Кто-то и вовсе приостанавливает исходящие переводы.

Там, где SWIFT-перевод еще возможен, обычно берут повышенную комиссию, устанавливают ограничения по сумме.

Клиенты банков, отправившие деньги из РФ, но не получившие их на свои счета или счета родственников, объединились в телеграм-чате «SWIFT — Пропали деньги». На момент выхода статьи в нем состояло 11,6 тыс. человек.

Где искать «SWIFT-деньги»

В SWIFT-переводе участвуют банк-отправитель и банк-получатель, а также посредники — банки-корреспонденты. Отправленные деньги могут застрять на разных этапах.
Перечислим несколько способов розыска перевода.

1. Запросить код для GPI-трекинга у российского банка-отправителя и отследить перевод в системеSWIFT GPI Tracker.

SWIFT GPI Tracker — это официальная система для отслеживания платежей. Публичного сервиса нет: услугу может предоставить банк, либо нужно следить за переводом на сайтах крупных банков. Например, Deutsche Bank, JP Morgan, Citi Bank.

2. Обратиться за помощью на сайтohmyswift.ru.

Это сервис бесплатного обмена информацией о банковских SWIFT-переводах. Он помогает посмотреть актуальную информацию о том, из каких банков можно отправить перевод за рубеж, а каких стоит избегать из-за регулярных блокировок денег у других пользователей.

Тамошние консультанты помогут следующим образом:

• определят, где находятся деньги;

• помогут оформить документы, чтобы отыскать платеж в банке-отправителе или вернуть;
• свяжутся с банком-корреспондентом для ускорения проверки и т. д.

Здесь люди обмениваются информацией о том, как вернуть пропавшие деньги и делать переводы из России. Все сомнительные предложения помощи с переводом блокируют админы.

4. Связаться с банком-корреспондентом.

Если это американский банк, можно позвонить в колл-центр и попросить отдел Wire transfers department (по работе с платежами). Либо написать запрос на официальный электронный адрес банка. В разговоре с сотрудником банка-корреспондента нужно подробно описать ситуацию, детали платежа и важность перевода.

Исход может быть разным. Есть примеры формального ответа: «Обращайтесь в банк-отправитель, вы нам не клиент» (что юридически корректно). Есть и важные пояснения о переводе: «Мы отправили вашему банку запрос на источник происхождения средств, он уже две недели нам не отвечает».

5. Воспользоваться услугой банка «Розыск платежа».

Такая услуга есть у каждого банка. Операция платная, комиссия варьируется от 1 000 до 5 000 ₽. Это не гарантия, но дополнительная надежда, что платеж можно ускорить или хотя бы вернуть.

Перевод не нашли: как вернуть деньги?

Если прошло больше трех недель после отправки перевода, начинаем действовать.

1. Обращаемся в банк-отправитель и запрашиваем документы, подтверждающие, что перевод отправили.

Например, перевод мог не пройти валютный контроль. Это такая структура банка-отправителя, которая определяет легальность и правильность оформления платежа. Иногда требуется дослать пояснения, например, источник происхождения средств.

2. Пишем заявление о розыске платежа.

Возможно, уже на этом этапе получится вернуть перевод, если банк-отправитель самостоятельно свяжется с банками-корреспондентами. По закону банк обязан реагировать на обращения клиента и давать письменные ответы в течение 30 дней.

3. Обращаемся в банк-получатель.

Для обращения понадобятся:

• RRN платежа — уникальный идентификатор банковского перевода, который можно узнать у банка-отправителя;

• сумма и дата перевода. Советуем указать две даты: когда вы отправили платеж и когда банк его выполнил;

• ФИО отправителя и получателя.

Банки-корреспонденты по-разному относятся к таким запросам: кто-то предоставляет данные, кто-то отказывает. Часто ситуация зависит от конкретного сотрудника банка, поэтому всегда обращайтесь повторно, даже если столкнулись с отказом.

5. Делаем запрос на возврат средств.

Это официальная процедура. Если не удалось перевести деньги, есть шанс хотя бы их вернуть. За возврат снимут комиссию, но это лучше, чем потерять все деньги.

В среднем средства должны вернуть в течение месяца.

Обращаемся в суд

Если никакой реакции от банков не последовало, подаем досудебное заявление — претензию, а после — иск в суд.

Претензию на возврат денег можно подготовить самому или с юристом: в претензии нужно указать суть проблемы, имя заявителя, дату и сумму перевода, личную подпись, полное наименование банка, в который она подается.

Отправить претензию можно по почте, в онлайне или лично прийти в отдел по работе с клиентами. Срок реакции на претензию — 30 дней.

Если претензия не помогла решить проблему, можно попробовать оспорить действия в суде. Судиться можно:

• с банком-отправителем в России.Имеет смысл, если есть доказательства, что банк виновен в потере денег: не совершил перевод, нарушил требования международной системы переводов, не исполнил требования клиента на возврат денег при наличии такой возможности и т. д. Но это редкий случай;

• с иностранным банком-корреспондентом.Задача не из легких, поскольку такой банк, как правило, зарегистрирован в иностранной юрисдикции и действует по законам иной страны и международного права. Спор будет дорогостоящим и сложным, и без иностранных адвокатов не обойтись.

Кроме банка, претензию можно направить в контролирующие органы: финансовому уполномоченному, в Банк России, Роспотребнадзор и прокуратуру. Правда, в большинстве случаев они дают общие ответы, так как российские банки не нарушают законы, и проблема на стороне зарубежных банков.

Как переводить валюту в условиях санкций?

Иностранные электронные кошельки для россиян под запретом. Нерезиденты могут перечислять им зарплату и арендную плату на их зарубежные счета. Переводить средства на счета в банках за пределами РФ российские граждане могут с ограничениями – с 8 июня 2024 г. лимит повышен до 150 тысяч долларов США

Можно ли зачислять валюту на свои счета (вклады)?

Прежде всего посмотрим на подп. «б» п. 3 Указа Президента РФ от 28 февраля 2024 г. № 79. Он запрещает резидентам зачисление иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории РФ банках и иных организациях финансового рынка. Запрет коснулся и осуществления переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг.

Однако в Указе Президента РФ от 1 марта 2024 г. № 81 было сделано исключение из упомянутого выше запрета. В подп. «б» п. 1 Указа № 81 установлено, что сделки (операции), предусмотренные п. 3 Указа № 79, могут осуществляться (исполняться) на основании разрешений, выдаваемых Правительственной комиссией по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации и при необходимости содержащих условия осуществления (исполнения) таких сделок (операций).

Деятельность Правительственной комиссии регламентирована Правилами, которые утверждены Постановлением Правительства РФ от 6 марта 2024 г. № 295 (далее – Правила).

Пунктом 13 Правил установлено, что разрешением Комиссии на осуществление (исполнение) сделки (операции) является оформленное уполномоченным органом решение подкомиссии. В состав подкомиссии входят по одному представителю от Администрации Президента РФ, федерального органа исполнительной власти, осуществляющего функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере анализа и прогнозирования социально-экономического развития, и Центрального банка РФ. Возглавляет подкомиссию руководитель уполномоченного органа.

В п. 16 Правил зафиксировано, что подкомиссия вправе принимать решения о выдаче разрешения Комиссии на осуществление (исполнение) сделки (операции) неопределенному кругу лиц.

На основании п. 16 Правил 10 марта 2024 г. подкомиссия Правительственной комиссии разрешила:

• зачисление на счета (вклады) резидентов – физических лиц, открытых в банках и иных организациях финансового рынка за пределами территории РФ, денежных средств в иностранной валюте, полученных от нерезидентов в виде заработной платы, арендной платы, купонов и дивидендов по ценным бумагам и иных процентных платежей;
• осуществление резидентами – физическими лицами переводов, включая операции по конвертации, денежных средств в иностранной валюте со счетов, открытых до 1 марта 2024 г. в банках и иных организациях финансового рынка за пределами территории РФ, на их зарубежные счета. При условии, что информация об этих счетах раскрыта налоговым органам РФ в соответствии с требованиями российского законодательства.

Это решение оформлено Выпиской из протокола заседания подкомиссии Правительственной комиссии от 10 марта 2024 г. № 7 (Письмо Минфина России 12 марта 2024 г. № 05-06-10/ВН-11081).

Также нужно обратить внимание на разъяснение Банка России от 16 апреля 2024 г. № 4-ОР. Упомянутый ранее запрет не распространяется на случаи зачисления резидентами денежных средств в рублях на свои банковские счета (вклады) в рублях, в том числе на случаи последующей конвертации рублей, поступивших на указанные счета, в иностранную валюту и ее зачисления на банковские счета (вклады) резидентов в иностранной валюте, открытые в иностранных банках, либо последующего перевода по поручению резидентов полученной в результате такой конвертации иностранной валюты на банковские счета (вклады) иных лиц в иностранной валюте, открытые в иностранных банках.

Так что зачислять валюту на счета в банках за пределами РФ можно при соблюдении установленных ограничений.

Какую сумму можно перевести за рубеж?

Лимит по суммам разрешенных переводов устанавливает Центральный банк РФ. В марте 2024 г. лимит по переводам на свои зарубежные счета в течение календарного месяца составлял 5 тыс. долл. США или эквивалент в иной иностранной валюте.

При этом использовались официальные курсы иностранных валют к рублю, установленные Банком России на дату поручения на осуществление перевода (Информационное письмо Центрального банка РФ от 5 марта 2024 г. № ИН-019-12/27).

1 апреля 2024 г. Центральный банк РФ опубликовал информацию об установлении для граждан новых порогов по суммам денежных переводов за рубеж. С этой даты в течение календарного месяца физические лица имели право перевести со своего счета в российском банке на свой счет или другому физлицу за рубежом не более 10 тыс. долл. США либо эквивалент в иной валюте.

С 16 мая 2024 г. лимит по переводу денежных средств за пределы РФ составил 50 тыс. долл. США. А с 8 июня 2024 г. этот лимит был повышен до 150 тыс. долл.

США.

Можно ли переводить средства через электронные кошельки?

В редакцию «АГ» поступил вопрос: «Могут ли индивидуальные предприниматели – фрилансеры принимать оплату через иностранные электронные кошельки с последующим выводом средств на счета ИП в российских банках?»

Поговорим о запрете на осуществление переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг. Так в российском законодательстве называется использование электронных кошельков.

С 1 июля 2021 г. электронные кошельки запрещено использовать в России для расчетов с иностранными покупателями при оплате ими товаров (услуг, работ). Оплата должна была проходить через банковский счет или путем применения карты платежной системы. То есть работа фрилансера через эти сервисы была незаконна уже с июля прошлого года.

Электронные кошельки можно было использовать в личных целях. Но вышеупомянутый указ Президента РФ запретил применение зарубежных платежных сервисов и выведение денег через PayPal, WebMomey и проч. даже в личных целях. Сейчас легальных возможностей пользоваться такими кошельками у валютных резидентов РФ нет.

Исключений для граждан РФ, проживающих за пределами России, не предусмотрено. Хотя трудно представить, как могут работать такие запреты в отношении них. Ведь выполнение новых требований проживающими вне России гражданами крайне сложно контролировать.