Номинальный счет в банке что это описание как пользоваться

Особенности зачисления средств на счет и расходных операций

Для направления предназначенных на содержание Бенефициара социальных выплат на вновь открытый номинальный счет Владелец номинального счета должен обратиться в орган, осуществляющий социальные выплаты и сообщить в установленном порядке реквизиты номинального счета, открытого им для конкретного Бенефициара в случае перевода алиментов на номинальный счет следует указывать в назначении платежа слово АЛИМЕНТЫ, в случае перечисления средств по вреду здоровья — ВОЗМЕЩЕНИЕ ВРЕДА ЗДОРОВЬЯ в случае невозможности идентификации Банком социального характера зачисляемых средств на Номинальный счет, согласно Договору данные средства не зачисляются на счет и возвращаются отправителю расходные операции по Номинальному счету осуществляются Родителем/Опекуном/Попечителем без ограничений (предоставления в Банк разрешения органов опеки и попечительства не требуется)

Видео

Открытие н/счета в Московском Индустриальном Банке

В Московском Банке, как и в других кредитных компаниях, номинальный счёт открывают для зачисления средств несовершенному лицу или недееспособному гражданину. Хотя срок договора не имеет ограничений, права опекуна (попечителя) могут быть ограничены.

Открывается счёт без внесения минимальной суммы, а неснижаемый остаток не предусмотрен. Банк гарантирует защиту средств, но проценты не начисляются.

Справка! Для внесения денег на н/с, клиент должен показать документы, подтверждающие принадлежность вносимых средств к социальным доходам бенефициара.

Московский Индустриальный Банк разрешает расторжение договора в любое время. Остаток средств будет перечислен на другой счёт, открытый для подопечного.

Порядок снятия денег сноминального счета

Согласно п. 1 ст. 37 ГК РФ, опекун расходует средства, получаемые на подопечного, самостоятельно и исключительно в интересах подопечного. При этом расходование средств, аккумулированных на номинальном счете, не требует предварительного разрешения органов опеки.

То есть опекун может расходовать и снимать деньги со счета без чьего-либо одобрения и по мере необходимости.

Однако это не значит, что опекун может бесконтрольно тратить деньги подопечного. Он ежегодно, не позднее 1 февраля, обязан отчитываться перед органом опеки о расходовании средств.

В отчет включаются все расходы, производимые с номинального счета, за исключением затрат:

• на питание;
• одежду и обувь, медикаменты и иные предметы первой необходимости;
• прочие мелкие бытовые нужды.

В ежегодный отчет можно не включать информацию о расходах средств номинального счета опекунам, которые являются родителями (усыновителя) инвалидов с детства и воспитывали их с момента рождения (усыновления) до достижения 18 лет.

Однако поскольку орган опеки имеет право проверять порядок расходования средств с номинального счета у любого опекуна, все чеки, подтверждающие целевое назначение произведенных расходов с номинального счета, желательно сохранять.

Кроме того, банк по заявлению опекуна может выдать выписку о движении средств по номинальному счету, где будут указаны все расходы.

Длительное поручение

Длительное поручение — это заявка от опекуна банку на перевод определенной суммы в определенный момент (единовременно или периодически) с номинального счета на другой банковский счет, открытый как опекуну, так и третьим лицам.

Предварительное согласие на такой перевод органов опеки или банка не требуется.

Какие есть варианты номинального счета

Есть несколько очень близких понятий, которые используются для деятельности, указанной на схеме в начале статьи.

Смысл всегда один — есть счет, есть несколько сторон, и деньгами распоряжается не их владелец, а другая сторона.

В зависимости от требований к банку, участникам сделок и к средствам на счете, можно выделить:

• Номинальный счет.
• Эскроу — на данном «счете» могут храниться не только деньги, но и имущество, а гарантом может выступать не только банк, но и юридические фирмы, специализированные компании (эскроу-агенты) .
• Публичный депозитный счет — платежи владельцем счета могут выполняться только в организации. Владельцами таких счетов могут быть, например, судебные приставы.
• Аккредитив — чаще всего участвуют 2 стороны — покупатель,продавец и по 1 банку с каждой стороны. При этом банк покупателя может оказывать софинансирование (кредитование).
• Залоговый счет — деньги на этом счете могут использоваться, но сумма не должна снижаться меньше обеспеченного обязательства. Принимает участие банк и две стороны.

Формально в гражданском кодексе рассмотрено 3 варианта счета: номинальный, эскроу и публичный депозитный.

Подробные теоретические выкладки представлены в видео от заведующего кафедрой гражданского права Факкультета права НИУ ВШЭ.

Кто может быть участником:

Стороны:

• Ребенок, сирота — родитель, опекун.
• Инвалид, недееспособный — опекун.
• Покупатель-Продавец (юрлица и физлица).
• ФНС — нотариус — должник.

Гарант: Банк, юридическая фирма, компании-агент.

Финансы на счете: социальные выплаты, пенсии, пособия, оплата за товар/услугу, оплата за квартиру и иную недвижимость, истребованная задолженность и т.д.

Снятие и расход средств

Все деньги, которые есть на номинальном счёте, могут быть израсходованы в интересах подопечного. Но бесконтрольная трата средств запрещается: каждый год опекун предоставляет отчёт органу опеки. В нем он прописывает суммы, потраченные на:

• приобретение продуктов;
• покупку одежды, обуви и других товаров, необходимых подопечному;
• расходы на мелкие нужды.

Внимание! Чтобы можно было в любое время подтвердить расходы, желательно сохранять все чеки.

Если нужно перевести определённую сумму одновременно или периодически на другой банковский счёт, опекун должен написать длительное поручение.

Когда используется номинальный счет

Обязанность открытия и использования номинального банковского счета предусмотрена ст. 37 ГК РФ. Соответственно, если подопечному полагается хотя бы одна из выплат, указанных в п. 1 этой нормы, то она подлежит зачислению только на номинальный счет, открытый опекуном в банке.

Счет открывает сам опекун.

Закон не запрещает использование номинального счета и для других целей, не связанных с установлением опеки. Например, одно лицо может предоставить право распоряжения своими средствами другому лицу. В этом случае все нюансы использования номинального счета будут определяться доверенностью и договором с банком.

Согласно п. 3 ст. 860.1 ГК РФ на банк законом может возлагаться обязанность по контролю за движением средств на таком счете. Арест и списание денег возможны только на основании судебного решения по обязательствам владельца средств (подопечного).

Поэтому применение номинального счета — способ контроля над расходами опекуна и инструмент для защиты денег подопечного от списания.

Плюсы и минусы

Финансовые отношения между двумя сторонами с привлечением третьей, гарантирующей «чистоту» отношений были всегда востребованы. Из этого следуют и основные плюсы рассмотренных счетов:

1. Главным преимуществом номинальных счетов является — гарантия. Это значит, что за соблюдение всех правил прописанных в договоре есть ответственные.
2. Понятна процедура оценки успешности/корректности выполнения действий сторонами.
3. Известно, что произойдет в случае несанкционированных действий/срыва сделки.
4. Интересы всех сторон максимально соблюдены и закреплены в договоре.
5. Большинство рисков «недоверия» сняты.

Что можно отнести к недостаткам:

Система работы с номинальными счетами очень молода, всего несколько лет банки пробуют ориентироваться на зарубежный опыт и адаптировать его к отечественным реалиям. От необкатанности всех этапов и возникают трудности:

• Увеличение сроков операций — отклонение от заявленных.
• Отсутствие достаточного количества квалифицированных специалистов.
• Необходимость изучения нюансов для каждого конкретного нетипового случая.

Редакции ГК РФ в 2014 году была дополнена 10 пунктами о Номинальных счетах и Эскроу (п.п. 860.1 – 860.10). В настоящей редакции уже 15 дополненных и измененных пунктов.

Работы в данном направлении активно ведутся, так как многие вопросы в законах требуют детальной проработки и внесения изменений с учетом обратной связи из банковской и юридической практики.

Третий не лишний: как номинальный счет защищает деньги бизнеса и клиентов

Построить систему взаиморасчетов между клиентами площадки, чтобы их деньги были в сохранности, интересы защищены принципом безопасной сделки, а денежный оборот не считался выручкой самой площадки и не влиял на ее налогооблагаемую базу.

Предпосылки и мотивация

В условиях роста популярности маркетплейсов и агрегаторов различных сервисов компании-поставщики, а также пользователи таких площадок, стали нуждаться в дополнительных гарантиях исполнения обязательств. А если через компанию-посредника проходит большой оборот денежных средств, который принадлежит ее клиентам, вопрос безопасности сделок становится более актуальным. Защитить интересы всех участников процесса помогает специальный банковский инструмент, который не только оберегает финансы от взыскания со стороны службы судебных приставов, от приостановлений операций по счетам, налагаемых таможенными службами и налоговой, но и сохраняет их до завершения самой сделки.

Решение

• компании, которые попадают в реестры операторов информационных систем и инвестиционных платформ;
• компании, которые хотят совершать безопасные сделки и выступать эскроу-агентами.

Остальные компании, для работы которых законом прямо не предусмотрено использование номинальных счетов, выбирают этот инструмент добровольно и в случае, если им и клиентам требуется дополнительная безопасность. Владелец номинального счета может пользоваться деньгами, которые принадлежат другому лицу (бенефициару), по договору с ним. Денежные средства поступают на счет и хранятся там до наступления определенных условий, которые согласованы и прописаны в договоре и/или в законе.

Номинальный счет работает как расчетный, кроме некоторых исключений. В частности:

• Владелец счета должен передавать банку сведения о бенефициарах, которым принадлежат деньги на номинальном счете.
• Если на номинальном счете находятся деньги, принадлежащие нескольким бенефициарам, то учет этих денег в разрезе каждого бенефициара, как правило, ведет владелец счета.
• Законом или договором номинального счета могут быть ограничены операции, совершаемые по номинальному счету.

Реализация

Многие банки предоставляют услуги по открытию номинальных счетов, но простота самого процесса открытия зависит от кредитного учреждения. Например, в «Тинькофф Бизнесе» нужно выполнить три шага:

1. Открыть обычный расчетный счет.
2. Написать менеджеру о своем желании открыть номинальный счет, и ответить на вопросы о бизнесе.
3. Подписать договор, на основании которого будут производиться расчеты через номинальный счет. Начать принимать деньги, поскольку номинальный счет будет открыт в течение дня.

При этом в банке адаптируют решение для разного бизнеса. Так, сервисы по выплатам самозанятым получают возможность осуществлять мгновенные выплаты по реквизитам, номеру карты или через систему быстрых платежей. Маркетплейсы и сервисы безопасных сделок смогут подключить интернет-эквайринг для номинального счета.

Инвестиционным платформам предлагают услугу по биллингу, который помогает вести учет остатков по номинальному счету.

Леонид Назаров, руководитель управления продуктов «Тинькофф Бизнеса»:

«Для упрощения учета остатков в разрезе каждого бенефициара мы создали решение, которое позволяет партнерам передавать данные по бенефициарам и совершать сделки через API (программный интерфейс приложения).

В любой момент времени владелец номинального счета видит, сколько у каждого бенефициара находится денег на номинальном счете. По факту расчеты могут производиться в рамках одного номинального счета, но при этом перемещаться денежные средства могут с одного виртуального счета на другой».

Какие преимущества получает бизнес?

• Владелец номинального счета может замкнуть на себя расчеты, не привлекая сторонних агентов. При этом он гарантирует своим клиентам, что их средства будут в безопасности, потому что по закону они все еще им принадлежат.
• На номинальный счет не распространяются аресты по обязательствам владельца счета, а по обязательствам бенефициара они допускаются только по решению суда.
• Для владельца счета снижается налоговая нагрузка. Контролирующий орган понимает, что деньги на номинальном счете не включаются в налоговую базу, и у него не возникает вопросов по обороту.

Результаты

Удобство номинального счета уже оценили представители различных сфер, например, такие счета активно используются для сделок с недвижимостью и расчетов с самозанятыми.

Кейс «Циана»

Предположим, на сервисе объявлений «Циан» есть продавец и покупатель квартиры, но они не доверяют друг другу. Покупатель не уверен, что переход права собственности на квартиру будет успешно зарегистрирован в Росреестре, а продавец не исчезнет с деньгами. Такие же сомнения у продавца: он хочет получить деньги.

У сторон есть несколько вариантов заключения сделки:

• через банковскую ячейку;
• аккредитив в банке;
• номинальный счет «Циан» (сервис становится эскроу-агентом).

Как пояснили в «Циане», практика рынка показала, что самый удобный способ, при котором сервис электронной сделки может быстро и безопасно переводить денежные средства клиентов онлайн, — использование номинальных счетов. Как работает сервис безопасных расчетов (СБР) через номинальный счет? Покупатель заключает договор с «Цианом» онлайн, вносит денежные средства за объект на номинальный счет сервиса, открытый в банке, и после успешной регистрации перехода права собственности «Циан» переводит их продавцу.

Андрей Критилин, руководитель сервиса «Циан.Сделка»:

«Циан» сам контролирует ход исполнения услуги и движение денежных средств, таким образом оказывая клиентам комплексную услугу вместе с электронной регистрацией. Настоящий end-to-end процесс. Перевод денег продавцу мы обычно осуществляем в день получения документов из Росреестра о переходе права собственности.

Есть еще одно преимущество: так как услугу СБР «Циан» оказывает напрямую, мы сами контролируем подключение дополнительных опций СБР. Например, перевод денег частями и включение дополнительных условий для перевода денежных средств (подписание акта приема-передачи, предоставление документов, подтверждающих снятие прописанных лиц с регистрации, и других документов)».

Сейчас доля проникновения сервиса СБР в электронных сделках «Циана» составляет около 15%, что примерно сопоставимо с использованием аккредитива банка-партнера. В компании считают, что за 9 месяцев работы сервиса им удалось завоевать доверие клиентов. Они все чаще стали выбирать СБР для безопасных расчетов по электронным сделкам.

Кейс Konsol.pro

Konsol.pro помогает компаниям, которые работают с самозанятыми, значительно упрощать все процессы: оптимизировать документооборот, онбординг исполнителей и выплаты. Через платформу проходит более ₽1 млрд выплат ежемесячно, поэтому вопрос выбора формата платежного решения для Konsol.pro очень важен.

Александр Стельмах, CEO Core Business Konsol.pro:

«Номинальные счета мы выбрали почти сразу, потому что они значительно снижают все риски для клиентов, чьи деньги остаются в безопасности. Мы используем два способа выплат исполнителям. Первый — клиент авторизует нас, и мы, как интегратор, производим выплаты его самозанятым с расчетного счета клиента.

Второй — через номинальные счета. Более 80% клиентов выбирают именно этот способ.

Бенефициаром номинального счета остается клиент, а мы лишь выполняем его распоряжения. Этот подход очень понятен нашим пользователям, которые видят, что их деньги нельзя арестовать или заморозить. Приведу пример: перед ожидаемыми проблемами со SWIFT-платежами некоторые наши клиенты из-за рубежа перевели на номинальные счета крупные суммы, которых хватило на выплату исполнителям в течении нескольких месяцев.

При другой платежной схеме эту проблему решить бы не удалось».

Планы и перспективы

Номинальный счет как инструмент продолжает развиваться и адаптироваться: появляются новые сегменты рынка, которые его используют, расширяются потребности клиентов и схемы его внедрения в бизнес-процессы компаний.

Например, в середине июля 2024 года вступили в силу поправки в закон 161-ФЗ (ред. от 14.07.2022) «О национальной платежной системе», которые определяют порядок использования номинального счета в схемах работы с цифровыми финансовыми активами — совершенно нового инструмента на рынке финансовых услуг. На этой волне «Тинькофф Бизнес» уже создает новые возможности управления расчетами ЦФА.

Леонид Назаров:

«Сейчас клиенты «Тинькофф», не заходя в наш личный кабинет, могут автоматически из своих интерфейсов видеть балансы на виртуальных счетах своих клиентов и контролировать расчеты между ними. Также мы проводим комплексную проверку бенефициаров, даем возможность вывода средств как по реквизитам счета, так и по реквизитам карты, подключаем интернет-эквайринг, вход по Tinkoff ID для упрощенной идентификации пользователей — все это возможно по номинальным счетам благодаря интеграции с нашими методами Tinkoff Business API.

В ближайшем будущем мы планируем внедрить методы для взаимодействия с налоговой по самозанятым — это будет полезно профильным площадкам, которые хотят ставить физлиц на учет как самозанятых в налоговой, либо регистрировать чеки по совершенным выплатам через номинальный счет, а также осенью ожидается возможность отправки денег с номинального счета по СБП».

Номинальный счет. Зачем он нужен бизнесу

Что такое номинальный счет, каким компаниям стоит его открыть для пользы бизнеса, а каким это нужно сделать в обязательном порядке, как открыть номинальный счет — ответим на эти вопросы в статье.

Что такое номинальный счет

Номинальный счет — это одна из разновидностей банковских счетов, которая позволяет разграничить активы компании от иных средств, например, средств ее клиентов. Такие счета компании открывают для совершения операций с деньгами, которые принадлежат другим лицам — бенефициарам .

Отличием номинального счета от расчетного является отсутствие у его владельца права распоряжаться средствами, которые на нем лежат, без выполнения определенных условий. Принимать и отправлять средства может владелец счета, но только по поручению бенефициара.

Тренд на использование номинального счета появился неслучайно. Использования такого инструмента позволяет не только четко разграничить полученные средства и отделить собственные доходы от средств, на которые у компании-владельца счета нет прав, но и защитить деньги бенефициаров на счете от взыскания по обязательствам владельца счета — со стороны приставов или налоговой службы. Вы могли сталкиваться с номинальными счетами, если работали с различными площадками-посредниками или агрегаторами.

Например, маркетплейсы могут хранить деньги покупателей на номинальном счете до того момента, пока покупатель не подтвердит получение товара, и только после этого средства с номинального счета переводятся на расчетный счет продавца. Такой механизм позволяет защитить покупателей от мошенников и гарантирует выплаты продавцам.

Какие компании используют номинальные счета

• компании из реестра инвестиционных платформ и операторов информационных систем;
• агентства недвижимости, участники лизинговых сделок;
• компании, которые выступают эскроу-агентами (хранят и защищают денежные средства дольщиков до момента окончания строительства жилья).

Остальные компании могут добровольно выбирать данный инструмент, если есть необходимость в разграничении своих денег и денег клиентов, а также в их дополнительной безопасности.

Пример

У вас фирма по поиску самозанятых подрядчиков для разных компаний, и вам необходимо автоматизировать расчеты с самозанятыми. Вы обращаетесь в Тинькофф Бизнес, чтобы открыть номинальный счет. На него ваши компании-клиенты переведут деньги для расчетов с исполнителями, и с него же вы будете проводить выплаты самозанятым после того, как они выполнят свои задачи.

Ваш заказчик пополняет «баланс» счета, а деньги с него будут списываться по мере необходимости. Номинальный счет позволяет вашему клиенту быть уверенным, что средства на номинальном счете принадлежат ему, и они в безопасности.

Если ваша компания собирается стать посредником, то вам необходимо задуматься об открытии номинального счета.

Тинькофф Бизнес предлагает бесплатное обслуживание номинального счета, если у вас открыт расчетный счет в Тинькофф .

Валютой счета могут быть не только рубли, но также евро, доллары или фунты. Гибкие условия обслуживание адаптируются под потребности вашего бизнеса. Например, можно дополнительно подключить интернет-эквайринг.

Счет открывается в течение дня, и можно сразу начинать принимать платежи.

В чем еще польза номинального счета для бизнеса

Формирование правильной налоговой базы

Налог для владельца счета будет рассчитываться только с его комиссии ( вознаграждения посредника ), а не с общей суммы, которая поступает на номинальный счет. Налоговая понимает, что деньги на счете не включаются в налогооблагаемую базу — это позволяет избежать вопросов о том, почему оборот большой, а налоги маленькие.

Это также удобно, если вы стараетесь автоматизировать работу с выписками и платежами. Например, ИП на УСН «доходы» учитывают поступления от клиентов на счет в доходах. Если ваша программа неверно настроена или плохо отделяет поступления по посредническим договорам от остальных, то ваша налогооблагаемая база может считаться неверно.

Тинькофф Бизнес решил подобную проблему — онлайн-бухгалтерия для ИП на УСН 6% или патенте будет считать все так, как надо, а еще формирует КУДиР и декларацию по УСН и помогает отправить отчет в налоговую инспекцию. В сервис можно загрузить данные по счетам не только в Тинькофф, но и в других банках.

Если ваш сервис не умеет правильно распознавать платежи и отделять доходы от «недоходов», то возможно вы переплачиваете налоги прямо сейчас.

Гарантия безопасности для бенефициаров и владельцев

Деньги на номинальном счете принадлежат бенефициарам , поэтому они защищены от арестов и взысканий по обязательствам компании-владельца счета.

Если возникнут проблемы с расчетным счетом компании, его заблокируют, то деньги клиентов на номинальном счете будут в безопасности.

Это также позволит продолжать работу даже в случае, если основной счет компании окажется неработоспособным, а значит, посредник сможет выполнить собственные обязательства и получить вознаграждение.

Безопасность для иных участников сделки

Допустим, вы — организатор сделок по покупке-продаже коммерческой недвижимости, для этого вы создали платформу, где покупатель и продавец могут заключить договор и провести расчеты. При этом продавец хочет гарантий, что получит средства, а покупатель — что сделка состоится, и он не отдаст средства мошеннику.

Вы открываете номинальный счет, куда покупатель переводит деньги. Продавец получит их тогда, когда покупатель подтвердит, что сделка состоялась и права на недвижимость перешли к нему. Ваша компания получает за организацию расчетов и проверку документов по сделке процент.

Бенефициар — покупатель , он пользуется счетом для перевода средств. Другой же участник — продавец, наравне с бенефициаром уверен в том, что сделка пройдет безопасно и он гарантированно получит оплату.

Использование номинального счета дает новые возможности бизнесу — вы сможете привлечь больше клиентов за счет гарантий безопасности, расширите географию бизнеса ( ведь сделки можно совершать и дистанционно ), сможете при помощи дополнительных сервисов, таких, какие предлагает Тинькофф Бизнес , автоматизировать расчеты между вашими клиентами.

Что такое номинальный счет в банке

Номинальный счет — это специальный банковский депозит для распоряжения опекуном денежными средствами, принадлежащими подопечному. О том, как опекуну открыть такой счет, как снимать с него деньги, о его достоинствах и недостатках, а также о важных моментах, на которые стоит обратить внимание, читайте далее.

Понятие «номинальный счет» и виды таких счетов

• алименты;
• пенсии и пособия;
• средства, выплачиваемые в качестве возмещения вреда здоровью, потери кормильца и иные подобные выплаты.

Банк не зачисляет на номинальный счет иные виды средств (не предусмотренные п. 1 ст. 37 ГК РФ), которые полагаются подопечному. В частности, на номинальный счет не зачисляются средства, выплачиваемые страховыми компаниями, проценты по вкладам подопечного, пенсионные накопления, маткапитал.

Что касается видов номинальных счетов, то нормы ГК их прямо не перечисляют. При этом не стоит путать номинальный счет с другими специальными счетами, открываемыми в банках для строго определенных законом целей (публичные депозитные счета, залоговые, эскроу).

Например, счет эскроу, согласно ст. 860.7 ГК РФ, используется для заморозки денег его владельца и передачи их в указанный момент другому лицу. Залоговый счет предназначается для внесения денег, используемых в качестве залога.

Когда используется номинальный счет

Обязанность открытия и использования номинального банковского счета предусмотрена ст. 37 ГК РФ. Соответственно, если подопечному полагается хотя бы одна из выплат, указанных в п. 1 этой нормы, то она подлежит зачислению только на номинальный счет, открытый опекуном в банке.

Закон не запрещает использование номинального счета и для других целей, не связанных с установлением опеки. Например, одно лицо может предоставить право распоряжения своими средствами другому лицу. В этом случае все нюансы использования номинального счета будут определяться доверенностью и договором с банком.

Согласно п. 3 ст. 860.1 ГК РФ на банк законом может возлагаться обязанность по контролю за движением средств на таком счете. Арест и списание денег возможны только на основании судебного решения по обязательствам владельца средств (подопечного).

Поэтому применение номинального счета — способ контроля над расходами опекуна и инструмент для защиты денег подопечного от списания.

Как открыть такой счет

Номинальный счет открывается банком опекуну по его письменному заявлению. Заявление оформляется сотрудником банка в отделении по месту жительства подопечного.

Для открытия счета от опекуна потребуются следующие документы:

• паспорт;
• свидетельство о рождении или паспорт подопечного;
• документ, подтверждающий установление опеки.

Разрешение от органов опеки для открытия счета не нужно. Не стоит забывать, что на нескольких подопечных может быть открыт один номинальный счет. В этом случае банк будет вести отдельный учет средств каждого подопечного, если иное не предусмотрено в договоре.

Заключение договора

Требования и порядок заключения договора на открытие номинального счета зафиксированы в ст. 860.1 и 860.2 ГК РФ.

Договор заключается только в письменной форме.

Стороны договора — банк и опекун. Что касается подопечного, то он может быть участником данного договора (но это необязательно). В этом случае его подпись также требуется для заключения сделки.

В договоре, согласно п. 2 ст. 860.1 ГК РФ, обязательно должны быть указаны данные подопечного, а также основания возникновения опеки.

Порядок снятия денег с номинального счета

Согласно п. 1 ст. 37 ГК РФ, опекун расходует средства, получаемые на подопечного, самостоятельно и исключительно в интересах подопечного. При этом расходование средств, аккумулированных на номинальном счете, не требует предварительного разрешения органов опеки.

То есть опекун может расходовать и снимать деньги со счета без чьего-либо одобрения и по мере необходимости.

Однако это не значит, что опекун может бесконтрольно тратить деньги подопечного. Он ежегодно, не позднее 1 февраля, обязан отчитываться перед органом опеки о расходовании средств.

В отчет включаются все расходы, производимые с номинального счета, за исключением затрат:

• на питание;
• одежду и обувь, медикаменты и иные предметы первой необходимости;
• прочие мелкие бытовые нужды.

В ежегодный отчет можно не включать информацию о расходах средств номинального счета опекунам, которые являются родителями (усыновителя) инвалидов с детства и воспитывали их с момента рождения (усыновления) до достижения 18 лет.

Однако поскольку орган опеки имеет право проверять порядок расходования средств с номинального счета у любого опекуна, все чеки, подтверждающие целевое назначение произведенных расходов с номинального счета, желательно сохранять.

Кроме того, банк по заявлению опекуна может выдать выписку о движении средств по номинальному счету, где будут указаны все расходы.

Длительное поручение

Длительное поручение — это заявка от опекуна банку на перевод определенной суммы в определенный момент (единовременно или периодически) с номинального счета на другой банковский счет, открытый как опекуну, так и третьим лицам.

Предварительное согласие на такой перевод органов опеки или банка не требуется.

Преимущества и недостатки номинальных счетов

Номинальный счет имеет три характерные черты, отличающие его от других видов счетов:

• целевое назначение поступлений, зачисляемых на счет;
• целевое назначение расходов, производимых с такого счета;
• возможность лимитирования, а также контроля банка за целевым использованием денег.

Эти характеристики номинального счета можно считать как преимуществами, так и недостатками — в зависимости от условий, в которых он используется.

На что стоит обратить внимание

Номинальный счет — это банковский продукт, который банки начали предоставлять недавно и в весьма ограниченном наборе ситуаций.

Арест средств и списание средств с номинального счета допускаются по обязательствам именно бенефициара, а не владельца счета. Это разумно — за проблемы и долги попечителя бенефициар отвечать не может, хотя счет и открыт попечителем.

Кроме того, нормы о номинальном счете устанавливают уникальные правила о порядке разглашения банком банковской тайны относительно счета. Так, ст. 860.4 ГК РФ закрепляет, что бенефициар по договору номинального счета вправе требовать от банка предоставления сведений, составляющих банковскую тайну, если такое право дано ему договором.

• о денежных средствах, поступающих на счет, и их количестве;
• о размере и основаниях перечисления средств в пользу бенефициара;
• об остатке по счету;
• прочие сведения, которые по общему правилу банк не может разглашать третьим лицам.

Номинальный счет — это нововведение в отечественном законодательстве, которое еще не в полной мере апробировано на практике. Надеемся, что наша статья поможет вам правильно сориентироваться в вопросах работы с такими счетами.