Поручитель акционерного общества

Споры по договорам поручительства бывают не менее ожесточенными, чем споры кредитора с основным должником. ВС решил выпустить новое постановление на этот счет. В документе Пленум ВС разъясняет, в какой форме нужно заключать соглашение о поручительстве, какие положения можно в него включать, а какие в любом случае будут признаны ничтожными, как будет меняться поручительство в случае изменения основного обязательства или отношений между поручителем и основным должником.

Восемь лет назад Пленум ВАС принял постановление «О некоторых вопросах разрешения споров, связанных с поручительством». Новые разъяснения Верховного суда называются точно так же (ссылка на проект документа есть в конце материала).

Постановление пока не принято. По итогам обсуждения Пленум ВС решил направить документ на доработку редакционной комиссии. Вероятно, что разъяснения утвердят до конца года – тогда же признают, что постановление ВАС не подлежит применению.

Поручительство: общие положения

Первый раздел разъяснений Пленума посвящен общим положениям о договорах поручительства. ВС напоминает, что поручительством можно обеспечить как уже просроченные обязательства, так и те, которые возникнут только в будущем.

Поручительское соглашение должно быть заключено в простой письменной форме. Несоблюдение этого требования будет означать ничтожность договора. Пленум предлагает считать такую форму соблюденной, если кредитор примет письменное предложение поручителя заключить договор.

А также в случае, когда стороны так и не подписали единый документ, но есть письменные свидетельства, что они согласовали условия договора, в том числе и «электронные документы».

Если контрагенты все же договорились о поручительстве, но не прописали в соглашении некоторые из условий основного обязательства (например, размер или срок исполнения обязательства или размер процентов по нему), то суд не признает договор незаключенным. Главное – чтобы из документа была «с достаточной степенью определенности» понятна суть обязательства, о которой договорились стороны.

Обязанности с первого дня

Пленум напоминает: требовать возврата долга от поручителя можно только тогда, когда основной должник просрочил свои обязательства. При этом часть обязанностей по поручительству может возникать прямо с момента его подписания.

Например, с этого момента поручитель может быть обязан поддерживать определенный остаток на счетах в банке или раскрывать кредитору информацию о некоторых фактах своей деятельности.

«Потребительское» поручительство

К поручительству за возврат банку потребительского кредита применяются правила ФЗ «О потребительском кредите (займе)». Это значит, что условия соглашения, которые предписывают поручителю застраховать свою жизнь и здоровье, будут признаны ничтожными. Равно как и требования, предписывающие ему пользоваться услугами банка-кредитора.

Солидарно или субсидиарно

Если основной должник не исполнил свое обязательство вовремя, кредитор может потребовать долг и от поручителя тоже. В таком случае должник и поручитель будут отвечать по долгам солидарно, «если законом или договором не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя».

При солидарной ответственности для предъявления требования к поручителю кредитору хватит факта неисполнения основного обязательства. Кредитор не обязан доказывать, что пытался взыскать долг с основного должника.

А вот иск к субсидиарному поручителю удовлетворят в случае, если должник отказался возвращать долг или не ответил на соответствующее обращение кредитора.

Сопоручительство в деталях

Несколько поручителей могут распределить между собой бремя неисполнения обязательства основным должником. Тогда все они будут считаться сопоручителями.

О совместном поручительстве могут свидетельствовать различные обстоятельства. Например, указание в договорах поручительства на его совместный характер, а также условия о распределении ответственности по обязательству должника между поручителями. Кроме того, на совместность поручительства указывает и «заключение договоров поручительства с аффилированными лицами».

Сопоручитель, исполнивший обязательство, получает право регрессного требования к остальным сопоручителям в равных долях – за вычетом доли, падающей на него самого. Исковую давность по требованию сопоручителя считают с момента, когда он заплатил кредитору.

Возражения поручителя

Поручитель вправе выдвигать против требования кредитора возражения, которые мог бы заявить должник против требования кредитора. Например, он может ссылаться на ничтожность сделки, из которой возник основной долг, или на истечение срока исковой давности.

Ограничить право поручителя на возражения нельзя – любое соглашение об этом суд сочтет ничтожным.

Поручитель становится кредитором

Пленум напоминает, что после того как поручитель расплатился перед кредитором по обязательствам должника, он сам становится кредитором. С этого момента он может требовать от должника вернуть ему деньги вместе с процентами и неустойкой.

Если соглашение предусматривало дополнительную ответственность для поручителя (например, неустойку за неисполнение обязательства именно поручителя), то тот не может требовать оплаты этих санкций с основного должника.

Переход прав кредитора к поручителю не влияет на течение срока исковой давности, отмечает ВС.

Изменение поручительства

Если изначальные договоренности кредитора и должника поменялись без согласия поручителя, то он отвечает на прежних условиях.

Но это правило можно обойти. В первоначальном договоре поручительства можно прописать пределы изменения основного обязательства. Например, указать сумму или размер процентов, на которые могут быть увеличены соответственно сумма долга и проценты по нему.

Или срок, на который может быть увеличен или сокращен срок исполнения основного обязательства.

Пленум подчеркивает: пределы изменения основного обязательства не могут быть «безлимитными». «Заранее данное согласие, не содержащее указания на такие пределы, не считается выданным», – говорится в документе.

Банкротство, ликвидация и смерть

Действие договора поручительства не зависит от отношений между должником и поручителем. Например, поручительство не прекращается в связи с расторжением или недействительностью соглашения между должником и поручителем о выдаче поручительства или отпадением общих экономических интересов.

Ликвидация или реорганизация основного должника-юрлица также не прекращает поручительства. Не произойдет это и в случае банкротства должника или его смерти. Наследники должника ответят перед поручителем солидарно – в пределах стоимости перешедшего к ним наследственного имущества.

Признание должника по основному обязательству недееспособным, ограниченно дееспособным или безвестно отсутствующим не прекращает обязательства поручителя.

Процессуальные разъяснения

Если спор о долге доходит до суда, то кредитор вправе сам выбрать, к кому он предъявит иск – к должнику или поручителю. Или сразу ко всем. Поручитель и должник вправе принять участие во всех делах о спорном долге в качестве третьих лиц. К участию в деле их может привлечь суд по своей инициативе.

Сами они тоже могут попросить об этом.

Допускается процессуальное правопреемство – в случае, когда поручитель заплатил за должника, он может стать истцом по спору о долге, который инициировал кредитор. Если кредитор возражает против правопреемства, поручитель может вступить в дело как третье лицо, заявляющее самостоятельные требования.

Если кредитор подает иск одновременно к должнику-юрлицу и поручителю-физлицу, то обращаться нужно в суд общей юрисдикции.

Пленум ВС предостерегает стороны от заключения поручительства, единственная цель которого – это изменение подсудности спора между кредитором и должником. Если между поручителем и должником отсутствуют какие-либо отношения, «разумно объясняющие мотивы выдачи поручительства», то суд должен установить подсудность спора без учета договора поручительства.

Информация для предпринимателей и организаций инфраструктуры

СМСП или Организация инфраструктуры поддержки МСП самостоятельно обращается в ФО – партнер Фонда с заявлением на предоставление кредита, займа, лизинга, банковской гарантии.

ФО – партнер Фонда самостоятельно рассматривает заявление, анализирует представленные им документы, финансовое состояние и принимает решение о возможности кредитования, предоставления займа, лизинга, банковской гарантии. В случае если предоставляемого обеспечения исполнения обязательств недостаточно для принятия положительного решения, ФО – партнер Фонда информирует СМСП или Организацию инфраструктуры поддержки МСП о возможности привлечения для обеспечения исполнения обязательств Поручительства Фонда.

При согласии СМСП или Организации инфраструктуры поддержки МСП получить Поручительство Фонда (заключить договор поручительства) ФО – партнер направляет в Фонд заявкуна предоставление поручительства (см. типовые формы документов), одновременно с заявкой ФО – партнер направляет документы, необходимые для принятия Фондом решения (см. перечень документов). До принятия на обслуживание, Фонд проводит установленную законом идентификацию клиента.

Фонд рассматривает предоставленные документы (в зависимости от размера поручительства срок рассмотрения составляет: 3 рабочих дня – до 5 млн. рублей; 5 рабочих дней – от 5 млн. рублей) и принимает решение о возможности предоставления поручительства.

В случае несогласования предоставления поручительства по сделке, Фонд в течение рабочего дня уведомляет ФО о принятом решении.

При согласовании предоставления поручительства по сделке, Фонд направляет ФО – партнеру заполненную форму договора поручительства с
расчетом суммы вознаграждения.

СМСП или Организация инфраструктуры поддержки МСП оплачивает Фонду вознаграждение за предоставление поручительства.
Подписание трехстороннего договора поручительства.

ФО – партнер предоставляет СМСП или Организации инфраструктуры поддержки МСП кредит, займ, лизинг, банковскую гарантию.

УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА

Поручительство Фонда может обеспечить:

• До 50% от суммы необходимого залогового обеспечения, за исключением случаев, указанных в подпункте 2.
• Сумма поручительства одному заемщику не может превышать лимит – 25 000 000 рублей.
• 1% (Один процент) годовых ‒ для СМСП или Организаций инфраструктуры, осуществляющих деятельность в сфере торговли.
• 0,75% (Ноль целых семьдесят пять сотых процента) годовых — для СМСП или Организаций инфраструктуры, за исключением осуществляющих деятельность в сфере торговли.

УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА В РАМКАХ СПЕЦИАЛЬНОГО РЕЖИМА

ТРЕБОВАНИЯ ДЛЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА

• Хозяйствующий субъект (юридическое лицо и индивидуальный предприниматель), включенный в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (https://rmsp.nalog.ru/), либо Организация инфраструктуры поддержки малого и среднего предпринимательства, зарегистрированный (-ая) и осуществляющий (-ая) свою деятельность на территории Самарской области.
• На дату подачи заявки отсутствует просроченная задолженность по начисленным налогам, сборам, соответствующим пеням, штрафам;;
• В отношении Клиента в течение 2 лет не применялись:
  • процедуры несостоятельности (банкротства);
  • санкции в виде аннулирования или приостановления действия лицензии;

  ПОРУЧИТЕЛЬСТВО НЕ ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ:

  • При непредставлении полного пакета документов;
  • При нахождении в стадии ликвидации, реорганизации, а также в случае применения процедур несостоятельности (банкротства);
  • При осуществлении предпринимательской деятельности в сфере игорного бизнеса, производства и (или) реализации подакцизных товаров, добычи и (или) реализации полезных ископаемых, за исключением общераспространенных полезных ископаемых;
  • Являющемуся участником соглашения о разделе продукции, кредитной организацией, страховой организацией (за исключением потребительских кооперативов), инвестиционным фондом, негосударственным пенсионным фондом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, ломбардом;
  • Являющемуся в порядке, установленным законодательством Российской Федерации, о валютном регулировании и валютном контроле, нерезидентом Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных международными договорами Российской Федерации;
  • В случае наличия на дату подачи заявки на предоставление поручительства вступивших в законную силу и неисполненных решений судов о взыскании задолженности с заявителя в размере, превышающим 5% от стоимости активов заявителя;
  • В случае отрицательного заключения Специалистов АО «ГФСО».

  ДОКУМЕНТЫ

  ЛОКАЛЬНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ РЕГЛАМЕНТИРУЮЩИЕ ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА

  • ПОЛОЖЕНИЕ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА
  • ПОЛОЖЕНИЕ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА САМОЗАНЯТЫМ
  • ПОЛОЖЕНИЕ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА (ФАКТОРИНГ)
  • ПРАВИЛА ПО МЕХАНИЗМУ

  ТИПОВЫЕ ФОРМЫ ДОКУМЕНТОВ

  • ДОГОВОР ПОРУЧИТЕЛЬСТВА (по кредитам)
  • ДОГОВОР ПОРУЧИТЕЛЬСТВА (по кредитам) МСП Банк
  • ДОГОВОР ПОРУЧИТЕЛЬСТВА (по банковской гарантии)
  • ДОГОВОР ПОРУЧИТЕЛЬСТВА (по банковской гарантии МСП Банк)
  • ДОГОВОР ПОРУЧИТЕЛЬСТВА (по договору финансовой аренды (лизингу)
  • ДОГОВОР ПОРУЧИТЕЛЬСТВА (по займам)
  • ДОГОВОР ПОРУЧИТЕЛЬСТВА (с Фондом Развития Промышленности)
  • ЗАЯВКА НА ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА
  • СОГЛАСИЕ СУБЪЕКТА ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ НА ОБРАБОТКУ ЕГО ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ (для физ. лица)
  • СОГЛАСИЕ СУБЪЕКТА КРЕДИТНОЙ ИСТОРИИ НА ПОЛУЧЕНИЕ КРЕДИТНОГО ОТЧЕТА ИЗ БКИ (для юр. лица)
  • СОГЛАСИЕ СУБЪЕКТА КРЕДИТНОЙ ИСТОРИИ НА ПОЛУЧЕНИЕ КРЕДИТНОГО ОТЧЕТА ИЗ БКИ (для физ. лица)
  • АНКЕТА КЛИЕНТА
  • АНКЕТА ПРЕДСТАВИТЕЛЯ КЛИЕНТА
  • АНКЕТА БЕНЕФИЦИАРНОГО ВЛАДЕЛЬЦА

  ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА

  КУДА ОБРАТИТЬСЯ (ПЕРЕЧЕНЬ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ – ПАРТНЕРОВ ФОНДА)

  Получить кредит/займ/банковскую гарантию

  ОТВЕТЫ НА ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

  1. Вопрос: Хочу начать свое дело, уже почти построил магазин, но для завершения строительства и открытия магазина мне не хватает некоторой суммы, существует ли возможность получения поддержки на этапе открытия бизнеса?

  Ответ: Получить поддержку Фонда возможно только после регистрации и осуществления хозяйственной деятельности на территории Самарской области.

  2. Вопрос: Хочу воспользоваться господдержкой и получить поручительство фонда, что мне для этого нужно сделать?

  Ответ: Обратиться в обслуживающий банк за получением кредита/банковской гарантии или в лизинговую компанию из числа партнеров фонда и сообщить о своем желании воспользоваться поручительством фонда.

  3. Вопрос: Я участвую в госзакупках, для участия в аукционе с меня требуют обеспечение заявки: депозит, или гарантию, или страхование. Вы можете дать мне гарантию для участия в аукционе?

  Ответ: Фонд выдает поручительства по договорам кредита/займа/банковской гарантии/финансовой аренды, заключаемым клиентами с финансовыми организациями-партнерами. Поручительство фонда не является заменой банковской гарантии. Однако в обеспечение исполнения своих обязательств по гарантии в банке предприниматель может получить поручительство фонда.

  4. Вопрос: У меня продуктовый магазин, теперь я хочу организовать свое небольшое производство, уже внес изменения по виду деятельности в Устав. Вложения в новое направление бизнеса требуются большие, придется взять кредит в банке. Могу я получить поручительство фонда как производитель, до 70% от суммы кредита?

  Ответ: Нет, поручительство Фонда не может превышать 50 %, но есть возможность обеспечить исполнение обязательств в пределах 70% в рамках гарантийного продукта «Согарантия» – это одновременное предоставление банковской гарантии АО «МСП Банк» и поручительства Фонда.

  5. Вопрос: ООО я зарегистрировал давно, но фактически работает оно только пару месяцев, пока только осуществляет затраты за счет средств учредителей, внесенных на расчетный счет, вы можете помочь с получением кредита?

  Ответ: Фонд рассматривает возможность предоставления поручительства после принятия банком положительного решения о выдаче кредита.

  6. Вопрос: В договоре поручительства, который мы оформили ранее, написано, что мы можем обратиться в фонд за пролонгацией поручительства. Как нам это правильно сделать?

  Ответ: Порядок подачи заявки на предоставление поручительства фонда при пролонгации аналогичен порядку первичному оформлению поручительства: совместно с финансовой организацией-партнером заполняете заявку на поручительство фонда, остальные документы готовит финансовая организация.

  Кредиты для бизнеса сделали доступнее

  Правительство РФ ввело новый инструмент господдержки малого и среднего бизнеса – «зонтичное» поручительство. Теперь получить кредит быстро и под низкий процент смогут даже те предприниматели, которые раньше на льготное финансирование рассчитывать не могли

  

  Что такое «зонтичное» поручительство?

  В середине сентября 2021 г. Правительство РФ анонсировало старт новой программы поддержки малого и среднего бизнеса, которая предусматривает «зонтичное» поручительство. Поручителем выступает Корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства (далее по тексту – Корпорация). «Зонтичный» механизм даст возможность получить заемные средства целому сегменту предпринимателей, нуждающихся в финансировании. По заявлениям разработчиков, такой механизм поручительства имеет следующие достоинства:

  • доступ к льготному финансированию получат предприниматели, которые раньше не соответствовали требованиям программ финансовой поддержки и кредитования;
  • предоставление денежных средств по сниженным процентным ставкам;
  • быстрота получения денежных средств;
  • принцип «одного окна»: для получения денег достаточно один раз посетить офис банка – партнера программы (например, сейчас в программе участвуют Сбербанк и ВТБ); там же будет оформляться поручительство, обращаться в Корпорацию для этого не потребуется;
  • комиссию за поручительство платит банк-партнер, а не поручитель.

  Требования к заемщикам

  Чтобы принять участие в программе и заручиться поручительством при получении кредита в банке-партнере, компания должна соответствовать обязательным требованиям. Они прописаны в документе под названием «Регламент предоставления поручительств акционерного общества “Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства” по обязательствам субъектов малого и среднего предпринимательства» (далее – Регламент). Тем, кто желает воспользоваться новой мерой поддержки, рекомендуется предварительно изучить этот документ, а также Правила взаимодействия банков с Корпорацией при предоставлении поручительств (далее – Правила).

  Эти документы размещены на сайте Корпорации в разделе «Финансовая поддержка/Зонтичный механизм предоставления поручительств». Заемщик должен удовлетворять следующим требованиям:

  • соответствие положениям, указанным в ч. 1 ст. 4 Закона о развитии малого и среднего предпринимательства;
  • нахождение в реестре субъектов МСП;
  • поддержка не оказывается предприятиям в некоторых сферах бизнеса, например игорная и финансовая деятельность, страхование и т.д.;
  • не должна быть начата процедура реорганизации, ликвидации или банкротства;
  • заемщик не нарушал условия и порядок получения поддержки субъектами МСП, которые предусмотрены Законом о развитии малого и среднего предпринимательства. Сведения о таких нарушениях отражаются в реестре субъектов МСП;
  • отсутствие задолженности перед банком-партнером.

  Условия поручительства

  Для оформления поручительства заключается договор, сторонами которого становятся банк-партнер, выдающий кредиты предпринимателям, и Корпорация. Поручительством могут быть обеспечены кредиты, выданные на срок до 180 месяцев. Срок поручительства привязан к сроку кредита, увеличенному на 120 дней.

  При этом поручительство предоставляется только на 50% суммы кредита. Денежные средства будут доступны заемщику в виде их разового перечисления, возобновляемой кредитной линии или овердрафта. Важно учитывать, что Корпорация может поручиться за заемщика только тогда, когда кредит берется на следующие цели:

  • приобретение основных средств;
  • пополнение оборотных средств;
  • развитие предпринимательской деятельности;
  • рефинансирование кредита, полученного в другом банке на указанные выше цели.

  Общий объем финансовой ответственности Корпорации по отдельному договору поручительства не может превышать 1 млрд руб. Согласно положениям Регламента Корпорация начинает отвечать по долгам заемщика только после истечения 90 дней с момента просрочки выплаты по кредиту. Однако выплаты в пользу банка-партнера по договору поручительства не избавят заемщика от имущественной ответственности, т.е. долг Корпорации в любом случае придется возвращать.

  Причем Корпорация отвечает только за задолженность предпринимателя по сумме основного долга, поручительство не покрывает начисленные в связи с просрочкой штрафы и иные расходы.

  Согласно Регламенту банки не могут передавать свои права требования по кредитным договорам третьим лицам без предварительного согласия Корпорации. Если банк нарушит это условие, то новый кредитор не станет стороной договора поручительства.

  Порядок осуществления выплат в пользу банка-партнера

  Для предпринимателей интерес может представлять регулирование процедуры осуществления выплат Корпорацией в пользу банка-партнера по договору поручительства, ведь после перечисления денежных средств заемщику придется иметь дело не с банком, а с Корпорацией. Так, банк-партнер имеет право обратиться к Корпорации с соответствующим требованием, если:

  • кредитный договор включен в реестр кредитов, обеспеченных поручительством Корпорации;
  • заемщик просрочил уплату основного долга более чем на 90 дней.

  На рассмотрение заявления банка об осуществлении выплаты Корпорации дается 30 календарных дней. После перечисления средств банку Корпорация получает его права по кредитному договору, и уже дальше предприниматель должен будет взаимодействовать с Корпорацией.

  Новая мера поддержки облегчает доступ бизнеса к заемному финансированию и позволяет предпринимателям рассчитывать на более благоприятные условия кредитования. Но нужно помнить, что программа предполагает соответствие заемщика установленным требованиям. Чтобы оценить свои возможности воспользоваться новым функционалом, рекомендуется проконсультироваться с юристом.

  Дело о роковом поручительстве. Антикризисное финансирование и субсидиарная ответственность

  

  Коллегия ВС рассмотрела дело, в котором нижестоящие суды привлекли руководителя общества к субсидиарной ответственности в банкротстве общества. Руководитель от имени общества предоставил поручительство за аффилированную компанию, попавшую в сложную финансовую ситуацию. Впоследствии обязательства по поручительству привели к банкротству общества.

  Коллегия отменила акты нижестоящих судов, указав, что ответственность руководителя не возникает, если поручительство было «экономически обоснованным». При новом рассмотрении судам следует разрешить вопрос о том, было оно обоснованным или нет.

  В этом деле решался необычайно важный для всей коммерческой практики вопрос: могут ли аффилированные компании предоставлять поручительство друг за друга в сложной финансовой ситуации.

  Вопрос может показаться странным: а кто же ещё поручится за коммерческую компанию, как не аффилированные с ней лица? Но дело в том, что подобная «взаимовыручка» передаёт финансовые риски от одной компании группы к другой. И если обанкротится основной заёмщик, то, весьма вероятно, обанкротится и поручитель, который без рокового поручительства мог бы остаться на плаву.

  А раз так, то не является ли предоставление поручительства в условиях финансового кризиса нарушением прав кредиторов поручителя? И если является, не следует ли привлечь руководителя поручителя к ответственности за это правонарушение?

  ВС в итоге пришёл к выводу, что подобное поручительство само по себе правомерно, то есть не может служить основанием для привлечения руководителя к субсидиарной ответственности в банкротстве поручителя. Привлечение к ответственности возможно лишь в случае, когда выдача поручительства не имела «разумных экономических оснований».

  Какие именно основания следует считать «разумными» — тема для будущих судебных споров.

  Компания, торгующая товарами для дома, испытывала затруднения с погашением банковских кредитов. Банки согласились реструктурировать задолженность, но потребовали дополнительного обеспечения в виде поручительств.

  Несколько обществ, входящих в одну группу с компанией, такие поручительства предоставили. Банки, судя по всему, были этим удовлетворены — хотя финансовые возможности поручителей, даже вместе взятых, были явно недостаточны для погашения кредитов.

  Увы, компания так и не смогла выбраться из кризиса. Через некоторое время она впала в банкротство, а с нею и вся её группа.

  В банкротстве общества-поручителя (оно торговало продуктами питания) один из кредиторов потребовал привлечь к субсидиарной ответственности руководителя общества (директора управляющей компании), который подписал договоры поручительства от имени общества.

  Нижестоящие суды установили, что именно поручительство стало причиной банкротства общества. Ввиду этого они без колебаний привлекли директора к субсидиарной ответственности. Однако дело по жалобе директора принял к рассмотрению ВС.

  По мнению кредитора, директор причинил вред кредиторам и должен за это ответить. Ведь заключение директором непосильных договоров поручительства довело общество до банкротства.

  Директор же упирал на то, что взаимное предоставление поручительств аффилированными компаниями — это нормальная коммерческая практика, которую никоим образом нельзя считать правонарушением. Вредить кредиторам никто не собирался!

  По словам директора, поручительство было выдано в рамках «антикризисного плана», который предусматривал реструктуризацию долгов и последующий выход всей группы из финансовых затруднений. А если план не сработал, так в этом виноват не директор, а неблагоприятная экономическая ситуация в стране.

  Коллегия ВС в итоге решила спор в пользу директора. Она отменила акты нижестоящих судов и направила дело на новое рассмотрение в первую инстанцию, велев судам разобраться в том, насколько поручительство было экономически обосновано.

  На чём же основано решение Коллегии?

  По словам Коллегии, для привлечения директора к ответственности суду необходимо убедиться не только в том, что его действия существенно уменьшили имущественную массу общества, но и в том, что это уменьшение было экономически «безосновательным».

  «Квалифицирующим признаком сделки, ряда сделок, при наличии которых [sic] к контролирующему лицу может быть применена … презумпция доведения до банкротства, являются значимость этих сделок для должника (применительно к масштабам его деятельности) и одновременно их существенная убыточность в контексте отношений «должник (его конкурсная масса) – кредиторы», то есть направленность сделок на причинение существенного вреда кредиторам путем безосновательного, не имеющего разумного экономического обоснования уменьшения (обременения) конкурсной массы. Такая противоправная направленность сделок должна иметь место на момент их совершения.»

  Но как понять, было ли предоставление поручительства «основательным» или «безосновательным»? Здесь надо учитывать обычаи делового оборота. Коллегия согласна с директором, что поручительство компаний группы друг за друга — это нормальная практика.

  «[П]ри разрешении вопроса о реальной цели совершения тех или иных сделок должны быть приняты во внимание обычные условия делового оборота. В настоящее время на рынке кредитования сложилась устойчивая банковская практика, в соответствии с которой организации, входящие в одну группу, привлекаются банками в качестве поручителей по обязательствам друг друга.»

  Пожалуй, самый главный вывод Коллегии в этом деле состоит в следующем. Предоставление от имени общества (будущего банкрота) поручительства за другого члена группы само по себе не является правонарушением, влекущим субсидиарную ответственность заключившего договор руководителя. Причём даже в том случае, когда размер поручительства заведомо превышает финансовые возможности поручителя.

  «Сама по себе выдача такого рода поручительств в пользу кредитной организации, настаивающей на дополнительном обеспечении, не свидетельствует о наличии признаков неразумности или недобросовестности в поведении руководителя поручителя по отношению к его кредиторам даже в ситуации, когда поручитель с целью реализации общегрупповых интересов, а не для причинения вреда кредиторам, принимает на себя солидарные обязательства перед банком в объеме, превышающем его финансовые возможности, полагая при этом, что в перспективе результат деятельности группы позволит погасить обязательства ее членов перед кредиторами.»

  Однако это не означает индульгенции на предоставление поручительств по любым долгам, сколь бы безнадёжными они не были. Согласно Коллегии, руководителя общества можно привлечь к субсидиарной ответственности как минимум в том случае, когда он действовал «злонамеренно», то есть изначально понимал, что долг, по которому предоставляется поручительство, возвращён не будет.

  «Для констатации сомнительности поручительства, его направленности на причинение вреда остальным кредиторам поручителя, должны быть приведены веские аргументы, свидетельствующие о значительном отклонении поведения от сложившейся практики, в частности, о том, что поручитель действовал злонамеренно: цель привлечения независимого кредитного финансирования группой, объединяющей заемщика и лиц, выдавших обеспечение, в действительности ими не преследовалась, им было очевидно, что в дальнейшем обязательства заведомо не будут исполнены.»

  По словам директора, он действовал в соответствии с «антикризисным планом» , рассчитанным на успешное преодоление финансовых трудностей. А если так, то предоставление поручительства отнюдь не было «злонамеренными», а имело под собой «разумное экономическое обоснование», то есть директор действовал правомерно. Но нижестоящие суды проигнорировали эти доводы директора.

  Правда, никакого «антикризисного плана» в материалах дела не было. Но, как отметила Коллегия, существование такого плана может подтверждаться не только документом с заголовком «Антикризисный план», но и другими доказательствами — такими как переписка или протоколы совещаний.

  По сути, подход нижестоящих судов означает полный запрет антикризисного финансирования в рамках группы. Коллегии этот результат представляется абсурдным.

  «Подход занятый судами, по сути, сводится к тому, что одно лицо, входящее в группу, не должно предоставлять подобного рода антикризисное финансирование другому члену группы, находящему в сложном состоянии, под страхом привлечения руководителя поручителя к субсидиарной ответственности. ¶ С этим подходом судебная коллегия согласиться не может. Он не основан на положениях Закона о банкротстве … .»

  Как уже говорилось, Коллегия передала дело на новое рассмотрение, то есть разрешила спорный вопрос в пользу директора.

  (Стоит заметить в скобках, что, согласно сформулированной Президиумом ВС теории 1 , финансирование со стороны контролирующего лица «в ситуации имущественного кризиса» влечёт субординирование соответствующих требований контролирующего лица в банкротстве должника, то есть понижение их в ранге по отношению к другим требованиям. В случае же поручительства от аффилированной компании, по которому она заплатила кредитору, полученное поручителем требование к должнику в определённых ситуациях может вообще не подлежать включению в реестр. 2 Однако, как видим, всё это ещё не означает, что такое финансирование противоправно: само по себе оно не влечёт ответственности руководителя кредитора за предоставление финансирования.)

  Вопрос о субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц, не так давно имевший на практике лишь маргинальное значение, сегодня стал едва ли не центральной темой российского банкротства. Оно и понятно: у банкрота активов обычно кот наплакал, а у контролирующих лиц нередко денежки водятся. Причём зачастую эти денежки выведены как раз из компании-банкрота!

  Заявление о привлечении руководства должника к субсидиарной ответственности стало почти рефлекторным шагом для кредиторов и арбитражных управляющих — а в противном случае управляющий рискует сам ответить за невыполнение своих обязанностей. Суды всё охотнее удовлетворяют такие требования. И во многих случаях это совершенно справедливо.

  Однако есть и другие случаи, когда привлечение к субсидиарной ответственности не выглядит столь справедливым. Сегодня директор компании-банкрота рискует быть привлечённым к ответственности едва ли не за любую сделку, оказавшуюся убыточной. Привлекаются к субсидиарной ответственности не только директора и акционеры, но даже юристы и бухгалтеры, а то и дети директоров, в том числе несовершеннолетние.

  И поскольку закон устанавливает доказательственные презумпции не в пользу контролирующего лица, даже объективно ни в чем не повинному ответчику бывает очень непросто «отбиться» от требований о привлечении к субсидиарной ответственности.

  Перехлёсты с привлечением к субсидиарной ответственности вполне могут выхолостить саму концепцию ограниченной ответственности юридического лица, лишив экономику тех выгод, которые даёт эта концепция. Например, вряд ли директор компании захочет заключить потенциально очень выгодную для компании, но содержащую элемент риска сделку, если будет знать, что в случае выигрыша его зарплата не увеличится, а в случае неудачи лично с него могут взыскать всю сумму потерь в рамках привлечения к субсидиарной ответственности.

  Рассматриваемое дело — одно из немногих, демонстрирующих «попятную» тенденцию в российской судебной практике по вопросу субсидиарной ответственности. Оно показывает, что руководитель компании далеко не всегда подлежит привлечению к субсидиарной ответственности, пусть даже его действия привели к уменьшению конкурсной массы.

  Нижестоящие суды в трёх инстанциях привлекли к субсидиарной ответственности директора, который заключил самый обычный договор поручительства за другую компанию группы. Ведь предусмотренный договором риск реализовался, и в результате неподъёмный долг повис на обществе. На кого же его перевесить, как не на директора?

  При этом коммерческая осмысленность сделки судами по существу не исследовалась.

  Однако Коллегия напомнила, что ответственность руководителя компании за уменьшение имущественной массы его компании не является строгой. Руководитель отвечает (как в банкротстве, так и вне его) лишь за недобросовестные или неразумные действия. Поэтому Коллегия и отправила дело в первую инстанцию для исследования экономической обоснованности сделки.

  Это напоминание со стороны ВС представляется очень здравым и своевременным. Но, разумеется, оно не исчерпывает всех вопросов, возникающих в связи с этим делом. Ведь «добросовестность», «разумность», «экономическая обоснованность» и т. п. — это оценочные понятия.

  В каждом индивидуальному случае вопрос насчёт «обоснованности» сделки подлежит отдельному разрешению.

  Как же судам понять, было роковое для общества поручительство «обоснованным» или не было?

  Согласно Коллегии, если директор в момент предоставления поручительства «полагает» (надо понимать, имея на то разумные основания), что поручительство позволит всей группе выйти из кризиса к вящему удовольствию кредиторов, то он не несёт ответственности, даже если тщательно разработанный «антикризисный план» в итоге провалился. Если же директор действует «злонамеренно», то есть ему «очевидно», что обеспечиваемый поручительством кредит погашен не будет, он отвечает перед кредиторами своей компании в случае её банкротства.

  Всё это не вызывает сомнений. Но что, если ситуация не настолько черно-белая? Ведь экономический прогноз всегда имеет вероятностный характер. Допустим, разумная оценка вероятности успеха «антикризисного плана» на момент предоставления поручительства составляет не 100%, а всего лишь 50%.

  Должен ли директор подписывать договор поручительства? А если вероятность равна 30%? Или 90%?

  Речь не идёт о математически точном вычислении пороговой вероятности. Тут вопрос принципа: какой вес должен придаваться интересам кредиторов общества при принятии его руководителем решения о совершении рискованной сделки? Ведь в подобной ситуации интересы кредиторов находятся в радикальном противоречии с интересами акционеров.

  Можно предположить, главный интерес контролирующих акционеров состоит в том, чтобы удержать на плаву всю группу. Если так, они будут заинтересованы в поручительстве даже при относительно малой вероятности успеха «антикризисного плана» (скажем, 30%). В то же время для кредиторов общества главное — сохранение платежеспособности самого этого общества, а остальные компании группы их если и интересуют, то в гораздо меньшей степени.

  Если так, кредиторы согласились бы на поручительство от имени общества только при весьма высокой вероятности успеха (скажем, 90%). И вот вопрос, должен ли директор подписывать договор поручительства, если он разумно оценивает вероятность успеха «антикризисного плана» как среднюю (например, 50 на 50)?

  Кстати говоря, помимо кредиторов, примерно то же касается и неконтролирующих акционеров. Если миноритарий общества не является акционером в других компаниях группы, его интерес в поддержании на плаву этих других компаний за счёт его собственного кошелька, мягко говоря, под вопросом. К счастью для миноритариев, закон предоставляет им определённые возможности по одобрению или оспариванию подобных транзакций как крупных сделок или сделок с заинтересованностью.

  Но у кредиторов таких возможностей нет! Это значит, что их интересы обязан учесть директор при принятии решении о сделке. А затем, при необходимости, эти интересы должен учесть и суд в ходе судебного контроля решения директора.

  Но каким же именно образом нужно «учесть» интересы кредиторов? Директор в подобной ситуации един в двух лицах: принимая решение, он мыслит и за акционеров, и за кредиторов. Допустим, от лица акционеров он проголосовал бы за поручительство, а от лица кредиторов — против.

  Какое решение ему принять?

  Если исходить из аналогии с миноритариями, у кредиторов (виртуально «представленных» директором в момент принятия им решения) должна быть возможность заблокировать невыгодную для них сделку. Иначе получится, что контролирующие акционеры имеют право решать финансовые проблемы своей группы, ставя на кон деньги кредиторов отдельного общества!

  Если так, то в приведённом выше примере пороговым значением будет скорее 90% («по кредиторам»), чем 30% («по акционерам»). Директор, оценивающий вероятность успеха «антикризисного плана» как 50%, должен отказать контролирующим акционерам в предоставлении поручительства!

  Иначе говоря, в рассматриваемой ситуации интересам кредиторов должен придаваться очень высокий вес. Вероятность успеха «антикризисного плана» должна быть близка к 100%, чтобы директор мог правомерно выдать поручительство за других членов группы в рамках этого плана. Если же существовала реальная вероятность того, что план провалится, то выдача поручительства неправомерна, и директора можно привлекать к субсидиарной ответственности!

  Стоит ещё раз сказать, что в обсуждавшемся деле ВС эти тонкости не обсуждались (хотя, возможно, обсудить их и стоило). Вообще пока что российские суды в основном бьются над проблемой пресечения явного жульничества со стороны контролирующих акционеров и директоров по отношению к кредиторам компаний. Проблема принятия директором взвешенного решения в ситуации финансового кризиса — при одновременном учёте и интересов акционеров, и интересов кредиторов — лишь слегка обозначена в этом деле, а разрешение её — дело будущего.

  1Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц (утв. Президиумом ВС 29 января 2020 г.).

  Поручительство по кредитным договорам при согарантии/поручительстве АО «Корпорации «МСП»

  

  По заключаемым Заемщиками с Банками-партнерами кредитным договорам и иным договорам кредитного характера:

  • кредит;
  • невозобновляемая кредитная линия;
  • возобновляемая кредитная линия;
  • овердрафт.

  2.3. Обеспечение

  1. Возможно частичное залоговое обеспечение по кредиту в части не обеспечиваемой поручительством Фонда и гарантией АО «Корпорация «МСП» суммы, удовлетворяющего требованиям Банка.
  2. В качестве собственного обеспечения по кредиту Фонд допускает использовать имущество, приобретаемое по данному кредиту.
  3. Предоставление Банку солидарного поручительства Заемщика, директора, учредителя(ей), связанных компаний, собственников бизнеса (конечных бенефициаров) на всю сумму обязательств по кредитному договору.

  2.4. Валюта

  Рубли Российской Федерации

  3. Срок рассмотрения заявок на Поручительство Фонда

  Сроки рассмотрения заявок Фондом при условии комплектности документов, и времени предоставления заявки до 11 часов 00 минут местного времени составляют:

  • 3 (три) рабочих дня для заявок, по которым размер поручительства не превышает 5 млн. рублей;
  • 5 (пять) рабочих дней для заявок, по которым размер поручительства составляет от 5 млн. до 25 млн. рублей;
  • 10 (десять) рабочих дней для заявок, по которым размер поручительства составляет свыше 25 млн. рублей.
  • в случае необходимости проведения экспертизы инвестиционного проекта, для целей реализации которого Заемщик обратился в Банк за финансированием, срок рассмотрения заявок продлевается до получения результатов экспертизы.

  При предоставлении заявки после 11 часов 00 минут местного времени, срок рассмотрения заявки и прилагаемых документов исчисляется со следующего рабочего дня.

  4. Срок действия поручительства

  По решению Гарантийного фонда НСО

  5. Дата начала действия Поручительства

  С момента подписания Договора поручительства

  6. Дата окончания действия Поручительства

  Срок действия договора поручительства согласовывается сторонами в календарных днях с учетом срока действия кредитного договора, либо на меньший срок согласованный сторонами.

  В случае наличия на дату окончания поручительства Фонда, просроченной задолженности по Кредитному договору, о которой, Фонд был уведомлен Банком письменно, Поручительство Фонда считается автоматически продленным на 120 календарных дней от даты окончания первоначального срока поручительства.

  7. Максимальная ответственность Фонда

  Поручительство Гарантийного фонда НСО совместно с поручительством АО «Корпорация «МСП» по «Зонтичному» механизму обеспечивают исполнение обязательств Субъекта МСП в рамках одного договора и предоставляется за вычетом размера участия АО «Корпорация МСП», при условии, что совместное обеспечение составит:

  — До 70% от текущей суммы основного долга по Кредитному договору;
  — До 90% от текущей суммы основного долга по Кредитному договору, заключенному с Начинающим предпринимателем».

  Поручительство Фонда при предоставлении согарантии, совместно с гарантией АО «Корпорация «МСП», обеспечивают исполнение обязательств Заемщика:

  — До 75% текущей суммы основного долга по кредитному договору по обязательствам Заемщика.
  — До 90% текущей суммы основного долга по кредитному договору заключенному с Начинающим предпринимателем При этом поручительство Фонда предоставляется в размере 20% об общей суммы требуемого гарантийного обеспечения, если общая сумма требуемого гарантийного обеспечения составляет не более 25 млн. рублей. Если общая сумма требуемого гарантийного обеспечения составляет более 25 млн. рублей, то поручительство Фонда предоставляется в размере не более максимального объема единовременно выдаваемого поручительства в отношении Заемщика.

  8. Совокупный объем действующих поручительств

  Совокупный объем действующих поручительств (по всем финансовым обязательствам, взятым под поручительство Фонда) в отношении одного Заемщика не может превышать 100 млн. рублей, в отношении группы связанных компаний (аффилированных с Заемщиком организаций) не может превышать 120 млн. рублей, в том числе:

  а) на пополнение оборотных средств:

  • до 50 млн. рублей для средних предприятий на одного заемщика и до 100 млн. рублей для группы связанных компаний;

  б) на инвестиционные проекты и вложения во внеоборотные активы (- приобретение объектов недвижимости (в т.ч. земельных участков) и участие в долевом строительстве объектов недвижимости для использования в целях производства, торговли или оказания услуг, а также размещения офисных помещений; — расходы по капитальному и текущему ремонту помещений; — приобретение и ремонт оборудования и транспортных средств; — приобретение лицензионного программного обеспечения; — приобретение крупного рогатого скота, овец, коз, племенных лошадей):

  • до 100 млн. рублей на одного Заемщика и до 120 млн. рублей – для группы связанных компаний;

  в) на проектное финансирование — до 25 млн. рублей.

  9. Вознаграждение за поручительство

  0,75% годовых от суммы обеспеченной поручительством Фонда, за весь срок с момента подписания договора.

  В случае отказа АО «Корпорация «МСП» в предоставлении гарантии Заемщику по ранее согласованному совместному продукту, размер вознаграждения Фонду составляет 1% годовых от суммы, обеспечиваемой поручительством Фонда за весь срок с момента подписания договора.

  В случае предоставления поручительства Фонда Заемщикам зарегистрированным в монопрофильных муниципальных образованиях (моногородах р.п. Линево, р.п. Горный) размер вознаграждения составляет 0,75% годовых от суммы, обеспечиваемой поручительством Фонда.

  10. Порядок уплаты вознаграждения

  Единовременно не позднее 3 (Трех) рабочих дней с даты подписания договора поручительства.
  Возможно по графику платежей, в зависимости от срока поручительства.

  Если требуется поручительство Фонда от 25 млн. рублей по кредиту от 50 млн. рублей, то сумма вознаграждения выплачивается согласно заключаемым между Фондом, Банком и Заемщиком дополнительным соглашениям исходя из размера обеспечиваемого поручительством Фонда обязательства, на момент подписания соответствующего дополнительного соглашения.

  11. Требования к Заемщику

  1. Зарегистрированным на территории Новосибирской области.
  2. Субъект малого и среднего предпринимательства (далее – Субъект МСП) – потребительский кооператив, коммерческая организация (за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий), внесенная в единый государственный реестр юридических лиц и/или физическое лицо, внесенное в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица и/или крестьянское (фермерское) хозяйство, соответствующие требованиям Федерального Закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».
  3. Наличие Субъекта МСП в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства.
  4. По состоянию на любую дату в течение периода, равного 30 календарным дням, предшествующего дате заключения договора поручительства, отсутствует просроченная задолженность по налогам, сборам и иным обязательным платежам в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, превышающая 50 тыс. рублей. Указанная информация может быть подтверждена Банком.
  5. Имеющим по данным бухгалтерской отчетности за последний календарный год, а для начинающих предпринимателей, в зависимости от даты регистрации – за отчетный период или за промежуточный отчетный период, положительный финансовый результат и положительные чистые активы.
  6. В отношении субъекта МСП не применяются процедуры несостоятельности (банкротства), в том числе наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство, либо аннулирование или приостановление действия лицензии (в случае, если деятельность подлежит лицензированию).
  7. Не имеющим за 180 дней, предшествующих дате обращения за получением поручительства Фонда нарушений условий ранее заключенных кредитных договоров, договоров банковской гарантии, договоров лизинга (допускается суммарная просрочка сроком до 15 дней).
  8. Предоставившим финансовой организации солидарное поручительство субъекта МСП, учредителя(ей), ((юридические и физические лица) в совокупности, контролирующие более 50% долей субъекта МСП) на всю сумму обязательств по обеспечиваемому финансовому обязательству.
  9. Уплатившим Фонду в установленном договором поручительства порядке вознаграждение за получение поручительства Фонда.
  10. На дату подачи заявки на предоставление поручительства отсутствует задолженность перед работниками (персоналом) по заработной плате более трех месяцев.
  Критерии, предусмотренные подпунктами 4 и 6 настоящего пункта, не применяются при предоставлении поручительства Заемщику, осуществляющему деятельность на территории, в отношении которой введен режим повышенной готовности или режим чрезвычайной ситуации.

  12. Требования к Банку

  Заключившие Соглашения о сотрудничестве с Гарантийным фондом НСО по предоставлению поручительств по кредитным договорам и быть аккредитованным и заключившим соглашение о сотрудничестве с АО «Корпорация «МСП».

  13. Требования к документам по Заявке на Поручительство Фонда

  Банк вместе с сопроводительным письмом (Исх.№, дата) предоставляет Заявку на получение Поручительства Фонда, с указанием предоставления поручительства по программе «Поручительство по Кредитным договорам по продукту «Согарантия»».

  Одновременно с Заявкой Банком направляются в Фонд следующие документы:

  • выписка из решения уполномоченного органа (лица) Банка о предоставлении кредита при условии получения Поручительства Фонда, с указанием всех существенных условий кредита, в том числе о наличии обеспечения, предоставленного Заемщиком, в размере, соответствующем виду деятельности;
  • копия заключения о финансовом состоянии Заемщика;
  • расчет плановой суммы процентов по кредитному договору и график погашения кредита;
  • копия свидетельства Заемщика о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц либо о внесении записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (при регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств после 01.01.2017 года предоставляется Лист записи Единого государственного реестра юридических лиц (форма № Р50007), или Лист записи единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (форма № Р60009);
  • копия выписки Заемщика из ЕГРЮЛ для юридических лиц, из ЕГРИП для индивидуальных предпринимателей;
  • копия свидетельства Заемщика о постановке на налоговый учет;
  • копия сведений о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год, предоставляемые в налоговые органы в составе расчета по страховым взносам (форма по КНД 1151111) с отметкой налогового органа, заверенные Заёмщиком (на 01 января текущего года) (для начинающих предпринимателей – при наличии);
  • справка Заемщика о выручке за предыдущие 12 месяцев (помесячно), с итоговой суммой, без НДС (оригинал, подписанный Заемщиком, печать), для начинающих предпринимателей с момента регистрации;
  • справка от Заемщика об объеме кредиторской задолженности (с расшифровкой всех кредиторов (с указанием ИНН)) с имеющимися фактическими данными, актуальными на 1 число месяца в котором подана заявка (оригинал, подписанный Заемщиком, печать);
  • справка от Заемщика об объеме дебиторской задолженности (с расшифровкой всех дебиторов (с указанием ИНН)) с имеющимися фактическими данными, актуальными на 1 число месяца в котором подана заявка (оригинал, подписанный Заемщиком, печать);
  • справка от Заемщика об изменении выручки (увеличение более 25 %, снижение более 5%), за предшествующий календарный год и на последнюю отчетную дату, кроме начинающих предпринимателей;
  • справка от Заемщика обо всех действующих контрактах, содержащая информацию об основных условиях контрактов: цене, сроках исполнения, условиях оплаты; а также об объеме выполненных работ, состоянии расчетов в разрезе контрактов (оригинал, подписанный Заемщиком, печать) (при контрактном характере деятельности Субъекта МСП);
  • копия справки из ИФНС подтверждающую, что по состоянию на любую дату в течение периода, равного 30 календарным дням, предшествующего дате заключения договора поручительства, отсутствует просроченная задолженность по налогам, сборам и иным обязательным платежам в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, превышающая 50 тыс. рублей
  • копия бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках Заемщика на последнюю отчетную дату с подтверждением направления в ФНС или копия документов, их заменяющих в случае применения специальных режимов налогообложения (для начинающих предпринимателей при наличии);
  • промежуточная бухгалтерская отчетность (баланс и отчет о финансовых результатах), заверенная подписью и печатью Заемщика на 5 последних квартальных дат (за исключением начинающих предпринимателей);
  • информация о наличии кредитной истории, действующих кредитов организации (договоров лизинга, банковских гарантий, займов), учредителей, директора, аффилированных лиц;
  • копия анкеты заемщика и резюме по форме Банка;
  • копии документов, подтверждающие право на предмет залога (недвижимость, автотранспорт и т.д.);
  • копии лицензий на право осуществления деятельности (при наличии);
  • документы по инвестиционному проекту, для целей реализации которого Заемщик обратился в Банк за финансированием, описание проекта и технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта;
  • копия заключения риск-менеджмента по форме Банка-партнера (при предоставлении поручительства Фонда более 5 млн. рублей) (если его наличие предусмотрено Банком-партнером);
  • документы о бенефициарном владельце в соответствии с требованиями Закона № 115-ФЗ и Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПВК по ПОД/ФТ);
  • согласие на обработку персональных данных;
  • документ, подтверждающий отсутствие задолженности перед работниками (персоналом) по заработной плате, срок невыплаты которой составляет более 3 месяцев.
  • справка от Банка (в свободной форме) (или копия справки), о том, что Заемщик не допускал по финансовым обязательствам за последние 180 дней, предшествующих дате обращения за получением поручительства Фонда, просроченных платежей по основному долгу и/или процентам суммарной продолжительностью более 15 дней.

  Для ускорения документооборота и сроков принятия решения Фондом, копии документов направляются на электронный адрес Гарантийного фонда НСО [email protected] или [email protected] с последующей передачей оригинальных документов в момент подписания оригинала договора поручительства Фондом. Передаваемые документы должны быть заверены печатью (штампом) финансовой организации и подписью уполномоченного сотрудника финансовой организации.

  Заявка на получения поручительства Фонда должна быть подписана со стороны субъекта МСП и финансовой организации.