Налог с выигрыша в онлайн букмекерской конторе

В личном кабинете налогоплательщика я обнаружила доход, который мне не принадлежит, — 230 Р от ООО «Ф.О.Н.» . Вид дохода — выигрыши в букмекерской конторе и тотализаторе. Но я никогда не участвовала ни в чем подобном! Не пойму, как эта контора передала в налоговую данные обо мне и как я могла там что-то заработать?

Если мошенники каким-то образом совершали операции с моей картой, почему я не видела никаких списаний и уведомлений? И возможно ли , чтобы мошенники получили выигрыш, а мне начислили налог на доход, о котором я даже не знала?

Направила в налоговую запрос, откуда у меня появился данный налог, но ответа ждать в течение месяца. Хотела узнать, может, были какие-то прецеденты, чтобы хоть немного прояснить ситуацию. Пока я даже не понимаю, это ошибка налоговой или какой-то новый вид мошенничества?

Алексей Кашников
зарабатывал на ставках

С 2013 по 2018 год я зарабатывал ставками на спорт. Поэтому могу предположить, что, скорее всего, произошло.

Единственное, что приходит в голову: кто-то зарегистрировал вас без вашего ведома и играл от вашего имени. В этом случае переживать не о чем: с дохода до 4000 Р налог не берут, с банковской картой никто ничего не делал. Проиграть больше, чем положили на счет, мошенники не могут.

Расскажу, зачем вы понадобились игрокам, чем это может грозить вам и им, а также как их можно наказать.

Что за букмекеры

В мире постоянно происходят спортивные события. Например, играют в футбол «Реал» и «Барселона». Заранее неясно, кто из них победит, и некоторым людям интересно об этом поспорить.

Есть организации, которые готовы помочь им в этом споре, — букмекеры. Кто-то считает, что победит «Реал», и дает букмекеру деньги. Это называется заключить пари.

Букмекер запоминает: ставка на победу «Реала».

Допустим, «Реал» победил. Значит, пари выиграло. Букмекер возвращает ставку и еще какие-то деньги сверху — это выигрыш.

Если ничья или выиграла «Барселона», пари проиграло, и ставка уходит букмекеру.

Букмекерская контора задает правила игры, получает и выплачивает деньги, следит за исходом матчей, информирует игроков обо всем происходящем.

Как работают букмекеры в России.В России букмекеры входят в саморегулируемые организации — СРО. Когда человек решает, что будет играть у букмекера, то регистрируется в одной из этих СРО.

Все депозиты и выплаты проходят через нее. Букмекерские СРО еще называются центрами учета и приема интерактивных ставок — ЦУПИС.

ЦУПИС в России два: «Первый ЦУПИС» и «Ассоциация букмекерских контор», которую еще называют «Киви-ЦУПИС», потому что игроков там идентифицируют через кошелек «Киви». В 2021 году в эти СРО входят 20 букмекеров. Все остальные не вправе работать в России, в том числе через интернет.

То есть остальные — это нелегальные букмекеры. Нелегальные букмекеры в налоговую не отчитываются, так что это не ваш случай.

Зачем понадобились вы

Большинство игроков проигрывают деньги у букмекеров. Почему так происходит, я рассказал в отдельной статье. Люди рассчитывают на удачу, попадаются на уловки, придумывают свои хитрые, но ненаучные стратегии.

Таких людей я буду называть азартными игроками.

Если полагаться только на математику, то заработать на ставках все-таки можно, и некоторые занимаются этим. Таких людей я буду называть профессиональными игроками.

Букмекеры любят азартных игроков и всегда им рады. Профессионалов, наоборот, не любят, вычисляют и не дают играть, ведь как только игрок остается в плюсе, букмекер — в минусе.

Самый распространенный способ не дать профессиональному игроку заработать — порезать счет. Это когда букмекер ограничивает максимальную ставку. Например, всем можно поставить 100 000 Р , а плюсовому клиенту — 100 Р . На порезанном счете много не заработаешь — нужен новый.

Бывает, что контора зачисляет на счета клиентов бонусы, а профессионал на этом зарабатывает. Тогда и без порезки ему нужны новые аккаунты: чем больше счетов, тем больше бонусов он соберет.

Выдумать нового игрока не получится: каждый клиент проходит идентификацию — подтверждает, что он реальный человек. Все пополнения и снятия идут через ЦУПИС, поэтому играть без идентификации в легальных конторах не получится.

Человек, на которого профессиональный игрок регистрирует новый счет, называется дропом. Самый безопасный вариант — договориться с надежным знакомым и заплатить ему, чтобы он разрешил играть от его имени, представил свои документы и подтвердил личность при необходимости.

Очевидно, с вами договариваться не стали. Кто-то где-то раздобыл ваши данные, зарегистрировал на них аккаунт и пытался заработать.

Как узнали ваши данные

«Фонбет» сообщил в налоговую о доходе, а это значит, что мошенникам удалось:

1. Пройти за вас идентификацию.
2. Пополнить счет.
3. Снять деньги.

Попробую предположить, как они сумели это сделать без вашего ведома.

Это только предположение

Мой счет в «Фонбете» порезали уже давно, и дропов я не использую, поэтому точно не знаю, как в 2021 году «Ф.О.Н.» верифицирует счет, принимает и выплачивает деньги. Свои предположения я строю на основании информации с сайта букмекера.

Пройти идентификацию «Фонбет» позволяет по паспортным данным. Вероятно, мошенники где-то их раздобыли.

Пополнить счет игрок мог:

1. банковской картой. Для этого он мог использовать неэмбоссированную карту, где не написаны имя и фамилия;
2. с кошелька «Киви», который он предварительно открыл на ваше имя благодаря паспортным данным;
3. со счета в «Яндекс-деньгах», который также пришлось бы завести на ваше имя;
4. через терминалы «Киви» или «Телепэй»;
5. в салонах «Мегафона», «Связного» или МТС;
6. с баланса телефона, но тогда пришлось бы заплатить комиссию.

В любом случае речь идет не о ваших кошельках и картах. Мошенники рисковали своими деньгами и использовали свои счета, просто выдали их за ваши.

Вывести деньги могли тремя способами:

1. на карту, с которой пополняли счет;
2. телефон или «Киви»;
3. кошелек в «Яндекс-деньгах».

Речь опять же не о ваших платежных инструментах — 230 Р , за которые «Фонбет» отчитался перед налоговой, игрок получил на свой счет. Просто букмекер не знал, что счет не ваш.

Последствия для вас

В материальном плане вы ничего не потеряли. Главное, что в минус на ставках уйти нельзя. Мошенники вносили свои деньги и проиграть могли только их.

Однако теоретически у вас могут возникнуть другие неприятности.

Запрет на повторную регистрацию.Букмекеры запрещают повторную регистрацию. Если захотите сами поиграть в «Фонбете», создать аккаунт вам могут только в виде исключения.

Букмекер считает, что вы уже его клиент.

Обязанность заплатить налоги— самая серьезная угроза в подобных ситуациях. С выигрыша на спортивных ставках положено платить НДФЛ по ставке 13%, но не в вашем случае. «Фонбет» отчитался за выигрыш в размере 230 Р , а выигрыши до 4000 Р в год налогом не облагаются.

Когда выигрыш больше 15 000 Р , вы тоже не должны платить. В этом случае налоговым агентом становится букмекер. Сколько бы игрок ни выиграл, налог контора либо вычтет с него, либо заплатит своими деньгами. За налоговую базу налоговый агент принимает не весь выигрыш, а выплаченную прибыль: выплата минус депозит.

13% налога букмекерская контора вычтет из этой разницы.

Что делать? 19.07.19

Хуже, когда выигрыш до 15 000 Р , но больше 4000 Р в год. Тогда налог должен рассчитать и заплатить сам участник пари. Причем налоговый кодекс разрешает уменьшать выигрыш на сумму депозита только налоговым агентам.

Для налогоплательщика налоговой базой является вся сумма выплаты минус 4000 Р в год.

Если бы мошенники снимали от вашего имени не 230 Р , а 10 000 Р и «Фонбет» сообщил бы об этом в налоговую, вы оказались бы должны государству 13% от 10 000 Р минус необлагаемые 4000 Р . Получается, налоговая база равна 6000 Р , а налог — 780 Р .

Если игрок заведет аккаунты на ваше имя у других букмекеров и в том же году поснимает там суммы до 15 000 Р , вы и с них обязаны будете заплатить по 13%. При этом 4000 Р вы уже вычли, так что налог будете должны уже с полных выплат.

Даже если общая сумма таких выигрышей за год превысит 15 000 Р , вы все равно обязаны платить налог самостоятельно, поскольку разовые выплаты были меньше 15 000 Р .

Кроме того, у вас возникла бы обязанность сдать налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года. Например, декларацию за выигрыши в 2020 году сдают до 30 апреля 2021 года. Заплатить надо до 15 июля.

Что делать? 19.07.19

Букмекер и налоговая не обязаны оповещать о возникших обязанностях, поэтому узнать о них можно только случайно. Следовательно, есть риск пропустить сроки и попасть на штрафы.

Все эти опасности маловероятны, поскольку вывести деньги со ставок без вашего ведома сложно. Мошенники при этом рискуют и должны быстро понять, что зарабатывать на жизнь так не получится.

Налог на выигрыш в букмекерских конторах: сколько и когда нужно платить? Ответы на самые популярные вопросы о налогообложении

Когда нужно платить налог с выигрыша в букмекерской конторе? В какой момент у игрока появляются налоговые обязательства перед государством? Редакция «Куш в спорте» обратилась к юристам в сфере азартных игр, чтобы ответить на самые популярные вопросы о налогообложении.

Важно перед прочтением

Тема налогообложения – сложная и запутанная. Для разъяснения всех моментов редакция «Куш в спорте» изучила законы, прописанные в Налоговом кодексе Российский Федерации, и обратилась за консультацией к юристам, которые в своих ответах в основном ссылались на НК. Специалисты избегали точных формулировок и, казалось, что они сами не разбираются в вопросе.

Основательно изучив тему, команда «Куша» поделится с читателями двумя полезными советами, которые помогут чуть больше прояснить ситуацию, связанную с налогами:

1. Если у вас возникла спорная ситуация с сотрудниками букмекерской компании по поводу налогов, пишите жалобу в Федеральную налоговую службу.
2. Если Федеральная налоговая служба выставила счет на уплату налога с крупного выигрыша, необходимо обратиться к юристу. Специалист свяжется с сотрудниками ФНС, которые, скорее всего, совершили ошибку. Выяснять что-то самостоятельно – бесполезно, только потратите время и нервы. Необходимо привлечь компетентное лицо.

Переходим к основным вопросам налогообложения и ответам на них.

Нужно ли платить налог со ставок?

Да. Согласно п. 1 ст. 214.7 Налогового кодекса Российской Федерации, при определении налоговой базы по доходам в виде выигрышей, полученных в букмекерской конторе, учитываются суммы выигрышей за вычетом сумм ставок, служащих условием участия в азартных играх.

Сколько составляет налоговая ставка на выигрыш в букмекерских конторах?

Налог на выигрыш в букмекерской компании составляет 13% от суммы чистого выигрыша. Проигранные ставки налогообложению не подлежат.

Исключение составляет налоговый вычет в размере 4 тысяч рублей в течение одного календарного года. Если за это время один выигрыш беттора составил до 4 тысяч рублей, то налогом он не облагается.

Когда налог с выигрыша платит игрок, а когда – букмекер?

Букмекерская компания (или налоговый агент) обязана рассчитывать игрока, удерживать с него определенную сумму и перечислять ее в бюджет. Действует это в тех случаях, когда сумма выигрыша равна или превышает 15 000 рублей. Если сумма составляет менее 15 000 рублей, то налог платит игрок.

В статье 228, п.1, пп.5, «Особенности исчисления налога в отношении отдельных видов доходов» указывается: «Если сумма каждого выигрыша, выплачиваемого физическому лицу организаторами азартных игр, проводимых в букмекерской конторе, не превышает 15 000 рублей, то физические лица, получившие такие выигрыши самостоятельно произносят счисление и уплату НДФЛ исходя из сумм таких выигрышей».

Краткий вывод по пунктам:

1. Размер налога составляет 13% от суммы чистого выигрыша.
2. Если сумма чистого выигрыша равна или превышает 15 000 рублей, налог удерживает букмекер.
3. Если сумма чистого выигрыша менее 15 000 рублей, обязанность по уплате налога возлагается на игрока.
4. Сумма выигрыша, не подлежащая налогообложению, составляет 4 000 рублей.

Вышеперечисленные моменты необходимо знать клиентам российских букмекерских контор.

Когда у игрока появляются налоговые обязательства перед государством?

Налоговые обязательства у игрока появляются в момент вывода средств.

В Налоговом кодексе (Статья 209. «Объект налогообложения») указывается, что доход, с которого надо платить налог, возникает тогда, когда гражданин получает его в свое распоряжение. То есть, получает эти деньги на свою карту и имеет возможность расплатиться этими средствами за любые другие услуги. Если деньги лежат на счету букмекерской компании, то клиент не сможет ими расплатиться в магазине.

Это обменные знаки игорного заведения, такие же, как фишки и казино.

Баланс в личном кабинете букмекерской компании – это количество обменных знаков игорного заведения. Они станут реальными деньгами в тот момент, когда беттор конвертирует их в платежное средство (запросит выплату у букмекера).

Какие выигрыши менее 15 тысяч рублей облагаются налогом?

Если клиент букмекерской конторы в течение одного календарного года не совершал выводов более чем на 4 тысячи рублей, то налоговых обязательств у игрока не возникает.

Согласно п.28 ст. 217 НК РФ «при исчислении сумм налога не подлежат обложению НДФЛ доходы в виде стоимости выигрышей, не превышающие 4 000 рублей, полученные участниками азартных игр за налоговый период».

Важно: речь идет только о совокупных выигрышах. Например, если беттор играет в нескольких букмекерских конторах, то транзакции по снятию средств с игровых счетов суммируются.

Этот момент отдельно отмечается в п.28 ст.217 НК РФ.

При исчислении сумм НДФЛ не подлежат налогообложению доходы в виде стоимости выигрышей, не превышающие 4 000 рублей, полученные участниками азартных игр за налоговый период в совокупности у всех организаторов азартных игр, в том числе букмекерских контор. В случае если каждым налоговым агентом при выплате налогоплательщику дохода в виде выигрыша не удержан налог с суммы дохода, не превышающей установленный размер (4000 рублей) за налоговой период, но при этом в совокупности по таким доходам, полученным за налоговый период от всех налоговых агентов, установленный размер будет превышен, налогоплательщик на основании подпункта 4 пункта 1 статьи 228 НК РФ самостоятельно исчисляет сумму налога, подлежащую уплате в соответствующий бюджет, в порядке, установленном статьей 225 НК, исходя из суммы превышения, с которой налоговыми агентами не был удержан налог, а также представляет в налоговый орган по месту своего учета налоговую декларацию по НДФЛ (форма 3-НДФЛ).

Краткий вывод по пунктам:

1. Выигрыш до 4 000 рублей не облагается налогом.
2. При выигрыше от 4 000 до 15 000 рублей игрок самостоятельно платит налог и заполняет декларацию под НДФЛ (форма 3-НДФЛ).
3. Букмекер удерживает налог и производит его уплату при выигрыше от 15 000 рублей самостоятельно.

Где посмотреть, сколько налогов начислено на выигрыши в букмекерской конторе?

Сотрудники Федеральной налоговой службы заявили, что «информацию о выигрышах, выплачиваемых физическим лицам, можно получить у организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе».

Беттор должен взять справу о доходах в каждой БК и в каждом ППС, в котором он заключил пари в течение календарного года.

В ФНС отдельно отметили, что служба не будет уведомлять налогоплательщика об НДФЛ с выигрышей в БК. Такие уведомления формируются, например, по транспортному налогу и налогу на недвижимость.

При получении выигрыша, не превышающего 15 000 рублей, физические лица, самостоятельно производят исчисление и уплату НДФЛ исходя из сумм таких выигрышей, а также представляют в налоговый орган налоговую декларацию по НДФЛ (форма 3-НДФЛ). В данном случае уплата НДФЛ на основании налогового уведомления НК РФ не предусмотрена», – сообщили в ФНС.

Когда истекает срок подачи налоговой декларации и куда ее надо подавать?

В Федеральной налоговой службе подчеркнули, что декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо подать не позднее 30 апреля.

«При получении дохода в виде выигрыша, не превышающего 15 000 рублей, физические лица самостоятельно производят исчисление и уплату НДФЛ исходя из суммы выигрыша, а также предоставляют в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства) налоговую декларацию по НДФЛ (форма 3-НДФЛ) не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, – уточнили сотрудники Федеральной налоговой службы.

Если в течение календарного года были только крупные выигрыши (15 тысяч и более), надо ли подавать налоговую декларацию?

«Нет. Декларацию необходимо подавать только в том случае, если были выигрыши (снятия средств) на сумму менее 15 тысяч рублей по отдельности», – заявили в Федеральной налоговой службе.

Когда нужно уплатить налоги на выигрыши в букмекерской конторе?

Срок уплаты налога на доходы физических лиц рассчитан до 15 июля.

Сотрудники ФНС отмечают: «Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная исходя из налоговой декларации уплачивается по месту жительства налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующим за истекшим налоговым периодом п.4. ст.288 НК РФ».

Как рассчитывается налог при выигрыше до 15 тысяч и более 15 тысяч?

В случае выигрышей до 15 000 и более 15 000 рублей НДФЛ рассчитывается по-разному.

1. В случае выплаты до 15 тысяч игрок платит 13% от суммы выплаты по каждому снятию денег со счета.
2. Если налоговым агентом (лицом, платящим налог на выигрыш) выступает букмекерская контора, действует другая система.

Налоговая база по доходам, равным или превышающим 15 000 рублей, в виде выигрышей, полученных от участия в азартных играх, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе, определяется налоговым агентом путем уменьшения суммы выигрыша, полученного при наступлении результата азартной игры, на сумму ставки или интерактивной ставки, служащих условием участия в азартной игре. Сумма НДФЛ в отношении доходов в виде выигрышей, полученных участниками азартных игр, проводимых в букмекерской конторе, исчисляется налоговым агентом отдельно по каждой сумме выигрыша», – уточнили в Федеральной налоговой службе.

Как рассчитать налог при выплате 15 000 рублей и более?

По каждой выплате выигрышей сотрудники букмекерских компаний снижают налоговую базу на сумму одного депозита. Если игрок пополнил счет на 5 тысяч рублей и выиграл 30, то расчет налога будет выглядеть следующим образом:

(20 000 – 5 000) х 13% = 195 000 (налог составит 1 950).

В Налоговом кодексе отмечается, что «букмекер может уменьшить налогооблагаемую базу при расчете НДФЛ на сумму той ставки, которая стала условием наступлением этого выигрыша».

Например, игрок вносит депозит и заключает определенное количество ставок. Допустим, беттор совершил 10 пари по 1 000 рублей. Одна ставка зашла – и каппер выиграл 30 000 рублей. Игрок заключил выигрышное пари на деньги из той интерактивной ставки, которую ввел в размере 10 000 рублей.

Значит, из этого выигрыша вычитается ставка в размере 10 000 рублей.

Какой именно депозит должен учитываться при выплате средств боле 15 000 рублей?

В законодательстве Российской Федерации не прописаны четкие требования о том, какой именно депозит должен учитываться при расчете налогов в том случае, когда НДФЛ платит букмекерская контора.

Игрок может вносить депозиты на разные суммы – 5, 10, 40, 60 тысяч рублей. Никто не может сказать, на какой депозит было заключено выигрышное пари. Букмекерская контора в этом случае может сослаться на то, что «самая большая ставка явилась условием пари». Однако ставок может быть много, а вычитаться может только одна.

Вычитать несколько депозитов при одном выигрыше нельзя.

Как выгодно выводить выигрыши с букмекерских контор?

По этому вопросу редакция «Куш в спорте» обратилась за помощью к юристу в сфере азартных игр. Вот какой способ предложил специалист:

Предположим, я юридически подкованный игрок. Если я три раза пополнял депозит в букмекерской конторе, то я буду делать три вывода (в том случае, если каждый из них более 15 тысяч рублей). Мне как клиенту это будет выгоднее, так как в каждом выводе букмекер учтет какую-то ставку, а если выплата будет одна, то вычтена будет только одна ставка, – отметил эксперт.

Сумма депозита оказалась больше суммы выигрыша. Что будет в этой ситуации?

Бывают ситуации, в которых сумма депозита оказывается больше суммы вывода. В таких случаях выплата налогом не облагается.

Представим следующую ситуацию: беттор положил на депозит 40 тысяч, сделал несколько ставок и решил вывести 30 тысяч. В данном случае сумма ставки составила больше выигрыша. Эти 20 тысяч налогом облагаться не будут.

Еще один пример: каппер пополняет баланс на 200, 400 и 5 000 рублей. Игрок заключает ставку, которая принесла ему совокупный выигрыш в размере 20 тысяч рублей. Из выигрыша букмекерская контора вычитает 2 тысячи рублей в качестве размера ставки. Остается 18 тысяч налоговая база, то есть размер НДФЛ составляет 2 340 рублей. Из 20 тысяч нужно вычесть 2 340 рублей.

Игрок чистыми получает 17 660 рублей, – отметил юрист-консультант.

Может ли букмекер ограничить сумму вывода средств?

Букмекерские компании не имеют права ограничивать сумму вывода средств, даже ссылаясь на внутренние правила.

«Федеральная налоговая служба пресекает такие моменты. Бывали случаи, когда несколько лет назад букмекеры «дробили» суммы выплат. Однако сумму вывода определяет сам игрок.

Если беттор хочет вывести со счета 50 тысяч рублей, а сотрудники букмекерских компаний ссылаются на внутренние правила, то они нарушают и ограничивают права их клиента. В таком случае беттор может пожаловаться на действия конторы и привлечь компанию к административной ответственности», – отметил юрист.

Если игрок не выводит средств со счета, возникают ли налоговые обязательства перед государством?

Нет. На личном счете игрока букмекерской компании может быть любой баланс. Деньги на депозите не должны интересовать сотрудников Федеральной налоговой службы.

Учитывается ли проигрыш в одной букмекерской компании для оптимизации налоговой базы с выигрыша в другой?

Не учитывается. Налоги рассчитываются по каждой букмекерской конторе отдельно.

Как платить налоги, если нет гражданства Российской Федерации? И нужно ли их платить?

Ставка для граждан России составляет 13%. Для иностранных лиц – 30%. В Федеральной налоговой службе объясняют: «Чтобы избежать двойного налогообложения игроки российских букмекерских компаний (без гражданства РФ) подлежат налогообложению в том государстве, налоговым резидентом которого является игрок.

Налогообложения доходов физических лиц, а также порядок уплата НДФЛ не зависит от гражданства физического лица – получателя дохода. Как правило, выигрыши, полученные физическим лицом, не являющимся налоговым резидентом Российской Федерации, с учетом положений международных договором об избежании двойного налогообложения, подлежат налогообложению в иностранном государстве, чьим резидентом является данное лицо, – более подробно ответили в Федеральной налоговой службе.

Коротко о размерах налогов:

• до 4 000 рублей – 0%;
• от 4 000 до 15 000 рублей – 13%, игрок подает декларацию и производит оплату самостоятельно;
• более 15 000 – 13% (удерживается букмекером).

Напомним, если сумма вывода меньше суммы депозита, то налогом такая операция не облагается.

Что будет, если не платить налог со ставок? Посадят ли в тюрьму?

Если игрок не платит налог со ставок, он нарушает закон. Последствия могут сильно отличаться в зависимости от того, играл ли беттор в легальной букмекерской конторе или офшорной. Лицензированные букмекеры платят налоги, если чистый выигрыш больше 15 000 рублей.

А если меньше – это обязанность беттора.

В случае вывода суммы из офшорной (нелегальной) букмекерской компании игрок сильно рискует. Подобные транзакции не нравятся Центробанку, который может заблокировать счет.

Заключение

Редакция «Куш в спорте» ответила на самые популярные вопросы о налогообложении. Мы обратились за помощью к Федеральной налоговой службе и взяли комментарий у юриста, разбирающего в сфере азартных игр. Попытались разъяснить каждый момент и разобрать по полочкам все нюансы и детали.

Как показывают практика и отзывы пользователей с форумов, при уплате налогов у них по-прежнему возникают проблемы. Если у вас остались вопросы – напишите об этом. Попытаемся вместе разобраться в ситуации.

А для более точной консультации стоит обратиться к платным юристам – они компетентны в этом вопросе.

Как платить налог с выигрыша на ставках в 2019 году, букмекеры России

Налог на выигрыш для игроков — среди минусов российских букмекеров. Рассказываем, когда и как платить налог со ставок на спорт в России.

Игроки на ставках должны платить налог с выигрышей, превышающих 4 тыс. рублей. Когда нужно самостоятельно заниматься подсчетами и уплатой, а когда за вас это сделает букмекер? Можно ли не платить налог совсем? Можно ли минимизировать налог?

Отвечаем на все вопросы сразу.

Какой налог применяют к выигрышам на спортивных ставках?

Налоговая взимает НДФЛ в размере 13% для резидентов и 30% для нерезидентов — например, иностранных туристов. Формула такова: из суммы, которую вы выводите с аккаунта в букмекерской конторе, вычитают сумму депозита — и с получившейся цифры государство удерживает налог. Но происходит так не всегда.

Об этом — ниже.

Возможные варианты

Сейчас есть три варианта развития событий. Все зависит от сумм, которыми вы рискуете и которые выводите из букмекерской конторы:

1.Налог платить не надо вообще.

2.Налог придется рассчитать и уплатить вам.

3.Налог рассчитает и удержит букмекер.

Когда не надо платить налог на выигрыш

Первым делом вам надо учесть все выводы на сумму менее 15 тыс. рублей за год. Припомнили? Если сумма этих выводов составила менее 4 тыс. рублей, выдохните.

Вам ничего не нужно платить государству. Налог с таких выигрышей не удерживают.

Полезный совет:выписку по всем выводам за год можно запросить в ЦУПИС.

Когда налог на ставки надо заплатить самому

Снова вспомните все выводы из букмекерских контор менее чем на 15 тыс. рублей. Сумма превышает 4 тыс. рублей? Тогда с нее нужно заплатить налог в 13%.

При этом пока открыт вопрос о том, можно ли игрокам в этом случае вычитать сумму депозитов из своего выигрыша. Предположительно нет, но официальных разъяснений Минфин на этот счет не давал.

Что дальше? До 30 апреля 2019 года нужно задекларировать свои доходы в налоговой инспекции, а заплатить налог придется до 15 июля 2019 года. Это можно будет сделать онлайн в личном кабинете на сайте ФНС или на портале «Госуслуги».

Что будет, если вы не подали декларацию? Скорее всего, ФНС все равно обяжет вас уплатить налог. Ведь в налоговой все равно получат данные от букмекеров.

Когда налог рассчитает и удержит букмекер

Если ваш выигрыш составил 15 тыс. рублей или больше, можете не переживать: за вас все сделает букмекер. Работает это так: вы делаете запрос на вывод со счета букмекера. Получаете сумму за вычетом налога.

Делаете вы ставки онлайн или в ППС, не имеет значения.

Налоговая база = выигрыш — депозит

Обратите внимание:выигрыш — это сумма вывода, а не разница между выводом и депозитом!

Пример:Вы внесли депозит на сумму 10 тыс. рублей. Сделали 10 ставок по 1000 рублей каждая. Сыграло три: одна с коэффициентом 15,0, вторая — с коэффициентом 7,0, третья — с коэффициентом 6,0.

Семь проиграли. На счету у вас 28 тыс. рублей.

Вы решили вывести эту сумму. В таком случае 13% возьмут с разницы между суммой вывода и депозитом. Это 18 тыс. рублей.

13% от этой цифры — 2340 рублей. То есть на руки вы получите 28 000 — 2340 = 25 660 рублей.

Полезный совет

Если между запросами на вывод вы внесете несколько депозитов, букмекер суммирует их при расчете налога. Но если вы сделали один депозит, а затем несколько заявок на вывод, сумму депозита вычтут только из первой. Со второй и последующих заявок вычтут полноценные 13%.

Пока вы снова не внесете депозит.

Пример:вы внесли депозит в 5 тыс. рублей. Потом внесли еще 5 тыс. рублей. Ваши ставки успешны, на счету в букмекерской конторе уже 20 тыс. рублей. При расчете налога от 20 тысяч отнимут 10, а не 5.

Если сумма вывода меньше депозита, платить налог не нужно. Но если затем вы сделаете еще один запрос на получение денег, его будут облагать налогом без всяких вычетов.

Пример:вы внесли 50 тыс. рублей. Через какое-то время решили вывести 20 тыс. рублей. С вас ничего не возьмут (сумма вывода меньше депозита). Затем вы поставили на вывод еще 30 тыс. рублей, и вот с них уже удержат 13%. При этом вы вывели столько же, сколько внесли.

Если бы вы вывели сразу всю сумму, налог с нее не удержали бы.

Вывод:лучше выводить деньги реже, но крупными суммами. Так выгоднее.

Букмекер компенсирует налог?

Букмекеры строго соблюдают требования законодательства, они не должны вам ничего компенсировать.

Некоторые компании действительно компенсируют налог игрокам бонусами или фрибетами. Это просто рекламные акции по привлечению клиентов. Сейчас они есть, но могут и закончиться.

Бонус

Один раз за год вы можете воспользоваться налоговой льготой и уменьшить сумму своих выигрышей на 4 тыс. рублей.

Пример:Если сумма выигрышей, с которых не удерживал налог букмекер, составила 20 тыс. рублей, вам нужно заплатить 13% только от 16 тыс. рублей. То есть 2080 рублей. 13% от 20 тыс. рублей — это 2600 рублей.

Разница в нашем примере — 520 рублей. Не так и много, но всё же приятно.

Задавайте свои вопросы в комментариях! Уже подали декларацию? Поделитесь опытом с другими читателями «Чемпионата»! Надо выбрать контору?

Воспользуйтесь нашим рейтингом букмекеров.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе

В 2018 году в налоговом кодексе Российской Федерации произошли изменения в сфере интерактивных ставок. Теперь игрокам необходимо платить налог с выигрыша в букмекерских конторах. Данная особенность стала главным недостатком легальных сервисов.

Далее мы детально рассмотрим, что значит налог на выигрыш в букмекерской конторе.

Налоговая ставка

Успешные беттеры должны уплатить налоги от своих выигрышей. Существует несколько вариантов этого действия. Налог в размере 13% используется для граждан РФ, а для нерезидентов – 30%.

Формула расчета налога проста: из денежных средств, которые выводятся из БК, вычитается размер депозита. Полученное значение суммы выигрыша облагается налогом. В некоторых ситуациях есть особенности, которые мы изучим чуть позже.

У беттеров может быть несколько вариантов оплаты налога на выигрыш в букмекерской конторе. Эти факторы напрямую зависят от суммы выплаты:

• Беттерам не нужно платить налог на выигрыш в БК. За них это сделает букмекер;
• Игрокам потребуется самостоятельно проводить расчеты и выплачивать сумму налога;
• В некоторых ситуациях выплаты не положены.

Когда не нужно делать выплаты

Учитываются выплаты в размере менее 15000 рублей за календарный год. Найти детальную выписку можно в сервисе ЦУПИС. Если полученная сумма равна менее 4000 рублей, то можете не переживать.

В данной ситуации ничего выплачивать не нужно. Государству такие средства не интересны.

Самостоятельные выплаты

Налоговым агентам интересны все выводы из БК. Если вы выиграли более 4000 рублей, то эти средства облагаются налогом 13%. Ежегодно до 30 апреля пользователю требуется заполнить декларацию выигрышей.

Все действия можно выполнить в онлайн режиме при помощи сайта Госуслуги.

Перейдем к ситуации, когда пользователь не совершил подачу декларации. В этом случае налоговая все равно потребует выплатить нужную сумму. ФНС свяжется с букмекером и получит все необходимо сведения о вас.

Букмекер удерживает налоги

Налог на выигрыш в букмекерской конторе выплачивает сам оператор, когда беттер выигрывал 15000 рублей или более. Здесь используется простая схема: клиент подает запрос на получение выигрыша со своего баланса в системе. Налог на выигрыш в БК изымается автоматически.

Это касается прогнозов, совершенных в ППС или в интернете.

• В налоговую отправляются деньги по формуле: выигрыш за вычетом депозитов;
• Под выигрышем понимается размер выплаты, а не разница между суммой и осуществленным депозитом;

Советы бетторам

Рассмотрим ситуацию, как выигрыш в букмекерской конторе облагается налогом, если пользователь выполнил несколько пополнений счета. В этом случае БК проведет суммирование всех операций по депозитам.

Случается, когда беттер осуществляет только одно пополнение счета, после чего делает много заявок на получение средств. В этой ситуации размер депозита будет вычтен из 1-й заявки. В последующих выводах деньги облагаются налогом в 13%.

Проведем рассмотрение еще одного примера. Пользователь пополняет баланс на 6000 рублей, затем вносит еще 6000 рублей. По ходу заключения пари он выигрывает, на его счете в сервисе 21000 рублей.

Облагаемую сумму будут вычитать так: 21000-12000=9000 рублей.

Если беттеры выводят сумму, которая меньше выполненных депозитов, то ему ничего не нужно платить. Если потом будет подана заявка на выплату, то ее обложат налогом без дополнительных условий.

Компенсация налогов

Мы детально рассмотрели, как выигрыши в букмекерской конторе облагаются налогом. Теперь перейдем к вопросу, какие поощрения получают пользователи от операторов. Легальные конторы соблюдают законы, поэтому в обязательном порядке изымают налоги.

Некоторые операторы проводят акционные программы, по условиям которых компенсируют беттерам оплату налогов. Для этого они дают фрибеты или подарочные суммы. Цель таких бонусов состоит в удержании клиентов на сервисе.

888

Отличительной особенностью букмекера 888 является отсутствие комиссии за получение выплат. Контора сотрудничает с ЦУПИС, поэтому изымает налоги беттеров. Суть акционного предложения:

• Компенсация НДФЛ проводится фрибетом после 1 выплаченного налога в течение месяца;
• Максимальная сумма поощрения составляет 13000 баллов, что равноценно 13000 рублей;
• Полученный фрибет необходимо использовать в течение 3 рабочих дней;
• Фрибет нужно ставить сразу на всю сумму. В случае успеха игрок получает на баланс чистый выигрыш.

Тенниси

БК Тенниси является еще одной компанией, которая компенсирует налоги. Размер поощрения вычисляется в индивидуальном порядке. Акция проводится бессрочно, а беттеру требуется четко соблюдать правила оператора.

Вывод

В этой статье мы рассмотрели особенности российского законодательства в области налогов. Для упрощения расчетов следует выводить деньги в размере от 15000 рублей, чтобы средства изымались автоматически. В ЦУПИСе можно подавать запросы по движению средств, чтобы не иметь задолженности в ФНС.