На этой странице вы можете подобрать продукты для управления средствами на индивидуальном инвестиционном счете, узнать их инвестиционную стратегию и потенциальную доходность. В разделе представлено — 4 тарифов, на 01.12.2022
Как выбрать брокера для ИИС?
Мы сравнили для вас брокеров и нашли лучшего. Откройте счет и увеличивайте доходность от инвестиций, получая от государства до 52 тысяч рублей в год.
- Все
- Высокий риск
- Низкий риск
- Облигаций — низкий риск
- Валютных облигаций
Уралсиб «Умные инвестиции»
Ожидаемая доходность
Минимальная сумма онлайн
Альфа-Капитал «Управляемые облигации»
Ожидаемая доходность
Минимальная сумма
Уралсиб «Российские облигации»
Ожидаемая доходность
Минимальная сумма
Алго капитал ИИС Стратегия «Сбалансированная»
Доходность
Минимальная сумма
Предложения
- Управляющие компании
- Биржевые брокеры
- Открыть ИИС онлайн
- Индивидуальные инвестиционные счета
- Паевые инвестиционные фонды (ПИФ)
- Акции и котировки
- Облигации
- Инвестиции
- Евробонды (Еврооблигации)
- Куда вложить деньги?
Прибыль от инвестиций получают не только те, кто вкладывает. На их биржевых доходах зарабатывает и государство. Какие налоги и когда платит инвестор, кто выступает налоговым агентом?
Информация
Данная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, и финансовые инструменты либо операции, упомянутые в ней, могут не соответствовать Вашему инвестиционному профилю и инвестиционным целям (ожиданиям). Определение соответствия финансового инструмента либо операции Вашим интересам, инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и уровню допустимого риска является Вашей задачей. ООО ИА «Банки.ру» не несет ответственности за возможные убытки в случае совершения операций либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данной информации, и не рекомендует использовать указанную информацию в качестве единственного источника информации при принятии инвестиционного решения».
В случае, когда использование рекомендуемой формулировки не является практичным в силу ее объема, например, при направлении коротких сообщений на абонентские номера подвижной радиотелефонной связи клиентов, push-сообщений, рекомендуется использовать следующую формулировку «Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.
*Гарантированная доходность продуктаАО ИК «АК БАРС Финанс»c возможностью получения налогового вычета.
Услуга ведения брокерского Индивидуального инвестиционного счета (ИИС) оказывается АО ИК «АК БАРС Финанс».
Услуга подразумевает заключение клиентом – физическим лицом договора на оказание брокерских услуг (на ведение ИИС), с возможностью получения гарантированного дохода в размере 4% годовых на свободный остаток денежных средств и получения инвестиционного налогового вычета в соответствии со статьей 219.1 Налогового кодекса РФ.
Налоговый вычет Тип А (в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 219.1 Налогового кодекса РФ) предоставляется на сумму взноса не выше 400 000 рублей (размер налогового вычета до 52 000 рублей в календарный год, с учетом уплаченного в течение календарного года НДФЛ).
Максимальная сумма взноса на ИИС составляет 1 000 000 рублей в 1 календарный год. При определении доходности не учитываются комиссии и налоги, взимание которых уменьшает доходность.
Данная услуга не является услугой по открытию банковских счетов и приему вкладов. Денежные средства, предаваемые брокеру, не подлежат страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».
Услуга не является услугой по доверительному управлению активами клиента.
С информацией о лицензиях АО ИК «АК БАРС Финанс» можно ознакомиться на сайте ЦБ РФ .
Правовая информация. Специальные оговорки Представленная в настоящем документе информация подготовлена АО «ИК «Ай Ти Инвест», далее – Компания, (лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07514-100000 от 17.03.2004 на осуществление брокерской деятельности предоставлена Банком России), и предназначена исключительно для ознакомления. Компания не гарантирует полноту, достоверность, действительность, корректность и актуальность любых сведений, представленных выше. Любое использование информации, представленной в данном документе, допускается только на собственный страх и риск пользователя. Любое копирование и воспроизведение информации, представленной в данном документе, допускается при условии предварительного разрешения Компании.
Настоящая публикация, включая любые её части и отдельные положения, не может рассматриваться в качестве оферты (включая публичную оферту), приглашения делать оферты. Все расчеты, котировки, процентные ставки, ставки доходности являются индикативными. Все расчеты могут быть подвержены существенным изменениям в связи изменением рыночной конъюнктуры.
Настоящий материал не является адресованной для неограниченной группы лиц рекламой ценных бумаг и финансовых инструментов. Прошлые показатели не являются гарантией будущих результатов. Стоимость инвестиций может упасть или вырасти, при этом инвестор может не вернуть себе сумму первоначальных инвестиций. Инвестиции в неликвидные ценные бумаги подразумевают высокую степень риска и приемлемы только для опытных инвесторов.
Номинированные в иностранной валюте ценные бумаги подвержены колебаниям в зависимости от обменных курсов. Иные факторы риска включают, но не ограничиваются политическими, экономическими, кредитными и рыночными рисками. Инвестиции в развивающиеся рынки, имеют высокую степень риска, и инвесторы перед осуществлением инвестиций должны предпринять тщательное предварительное обследование. Информация, содержащаяся в настоящем материале, не является инвестиционно-аналитическим продуктом.
Информацию, содержащуюся в данном материале, не следует рассматривать в качестве предложения, совета, приглашения или побудительной причины приобрести либо продать те или иные ценные бумаги, либо прочие финансовые инструменты. Данная информация не основана на конкретных обстоятельствах, связанных с указанным получателем данной информации. Информация была получена из различных открытых источников.
**Сумма налогового вычета при внесении на счет 400 000 руб. в течение года при условии уплаченного НДФЛ на сумму не менее 52 000 руб. При определении доходности стратегии не учитываются комиссии и налоги, взимание которых уменьшает доходность стратегии.
Информация не является заявлением о возможных выгодах, связанных с методами управления активами, а также публичной офертой. Информация об услуге по управлению средствами на индивидуальном инвестиционном счете «Алго Капитал» стратегия «Сбалансированная» опубликована в маркетинговых целях в сокращённом варианте и не является офертой. Ознакомиться с условиями управления активами, получить сведения об ООО «Алго Капитал», ознакомиться с документами и получить иную необходимую информацию можно:
— по адресу: 123290, г. Москва, ул. Магистральная 2-я, д.8А, стр.3
Когда лучше открывать ИИС, а когда не стоит рисковать?
Финансовый советник Игорь Файнман в нашем подкасте «Это к деньгам» как-то сказал: выходить на биржу лучше было вчера, но сегодня тоже можно. А вот про ИИС так не скажешь: его лучше всего открывать в декабре. Но есть случаи, когда лучше не открывать его вовсе.
Разберемся подробнее.
Коротко про ИИС
Сначала коротко, о чем пойдет речь, если вы вдруг каким-то чудом не читали и не смотрели все, что за последние пять лет было написано про ИИС. Это особый брокерский счет, владельцу которого положены льготы. Но для того, чтобы получить их, придется согласиться на некоторые ограничения.
Ограничения
Их два. Первое: вносить на счет можно не более 1 млн рублей в год. Второе: забирать деньги со счета нельзя минимум три года с момента открытия.
То есть физически снять их можно в любой момент, но тогда мы лишимся возможности получить льготы, а те, что мы уже получили, придется вернуть, да еще заплатить пени за несвоевременную уплату налогов.
Льготы
Владелец ИИС может выбрать один из двух особых режимов налогообложения. Вычет типа А позволяет в начале каждого года возвращать 13% от суммы, внесенной на счет в предыдущем налоговом периоде. Правда, для этого нужно иметь доход, облагаемый НДФЛ. Сумма этого вычета ограничена 52 000 рублей в год — это 13% от 400 000. То есть сколько бы ни внесли на счет, больше 52 000 не получим.
И получим меньше, если до этого заплатили государству налогов меньше 52 000. В итоге мы получаем среднюю гарантированную доходность по ИИС в размере 8% годовых (с учетом того, что деньги на нем должны пролежать хотя бы три года).
Для тех, у кого с налогами туго, есть вычет типа Б. Он освобождает нас от налогов на доход от курсовой разницы — когда продаем ценную бумагу дороже, чем купили. С 2021 года налогом также будут облагаться купоны облигаций. Их можно будет вернуть, подав налоговую декларацию в ФНС.
А вот налоги с дивидендов по-прежнему вернуть будет нельзя ни при каких обстоятельствах.
Какой выбрать ИИС?
Давайте представим для простоты, что срок действия ИИС равен одному году и мы положили на него 100 000 рублей. По вычету типа А мы получим гарантированный доход 13% годовых — 13 000 рублей. Чтобы получить такую же льготу по вычету типа Б, нам нужно будет удвоить наш счет — то есть, вложив 100 000, заработать еще прибыль на 100 000. И уже эту прибыль государство не будет облагать налогом в 13%.
Практически нереальное условие. Поэтому вычет типа А подходит почти всем инвесторам, платящим подоходный налог. Тип Б рекомендуется выбирать опытным трейдерам, готовым вносить ежегодно 1 млн рублей — тогда они могут претендовать на уровень льгот, аналогичный типу А.
Классический алгоритм действий: выбираем брокера, оформляем ИИС, пополняем на сумму до 400 000. Эти деньги вкладываем в надежные ценные бумаги, например облигации федерального займа. Получаем по ним купоны. В январе следующего года подаем налоговую декларацию и в апреле получаем 52 000 рублей налогового вычета.
Операцию повторяем три раза. Поскольку вычет мы получаем в апреле, лучшее время для открытия счета — декабрь. Для последнего пополнения это дает нам доходность 13% за четыре месяца, или почти 40% годовых.
С учетом налоговых вычетов и купонов по облигациям средняя годовая доходность ИИС составляет 15—20%.
Есть вероятность, что государство скоро перестанет выдавать вычеты типа А, то есть не будет возвращать 13% от суммы взноса. По информации газеты «Коммерсант», это может произойти, когда количество счетов с вычетом этого типа достигнет 6 млн (сейчас их уже 3 млн, и количество стремительно растет). Так что, если вы собирались воспользоваться этим инструментом, кажется, сейчас самое время сделать это.
Что такое налоговый кредит?
Когда рассказывают про ИИС, мало кто обращает внимание на еще одну замечательную особенность этого счета. По сути, государство предоставляет нам налоговый кредит. Чтобы разобраться с этим, давайте посмотрим, как государство берет с нас налоги по обычному брокерскому счету и по ИИС.
Необходимость платить такой налог возникает, в частности, когда мы продаем ценные бумаги с прибылью. Налоговым агентом в обоих случаях выступает брокер. Это значит, что нам не нужно самим платить этот налог — брокер рассчитает его, удержит и заплатит в бюджет за нас. Только по обычному счету он делает это в момент вывода денег со счета или ежегодно в январе, если деньги не выводились. А в случае с ИИС — только после закрытия счета.
Это значит, что на ИИС мы можем дополнительно инвестировать и зарабатывать прибыль с денег, которые в обычном случае отдали бы государству в качестве налога.
Какие риски ИИС существуют?
Они такие же, как и у обычного брокерского счета. К сожалению, брокеры в последние годы активно продают возможность открывать ИИС, часто забывая сделать акцент на рисках. Восполняем этот пробел.
1. Деньги на брокерском счете не застрахованы, в отличие от вклада. Но если мы храним деньги в облигациях, то риск банкротства брокера нам уже не страшен, так как мы становимся собственниками ценных бумаг, никто не может лишить нас этой собственности.
2. Доходность по бумагам, которые мы покупаем на ИИС, не гарантирована. Если у эмитента облигаций возникнут финансовые проблемы, он может не выплатить нам купон. Вероятность такого события по государственным бумагам крайне низкая — это бумаги с самой высокой степенью надежности.
Когда лучше не открывать ИИС?
В последнее время в некоторых регионах распространяется практика открывать ИИС, пополнять его последними сбережениями, а текущие расходы — на продукты питания, услуги ЖКХ — финансировать за счет кредитов, часто в МФО. По сути, это финансовое самоубийство — расходы по кредитам с лихвой перекроют все доходы, которые принесет вам ИИС. Это инструмент для долгосрочного накопления, а не для выживания.
Открывать такой счет (и вообще начинать инвестировать) есть смысл, если у вас нет дорогих долгов, денег на жизнь хватает и где-нибудь в банке лежит «подушка безопасности», которой хватит на три-четыре месяца без зарплаты.
Остальные уроки по инвестициям вы можете найти в нашем разделе Обучение.
\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t
\n\t\t\t\u0412\u044b \u043d\u0435 \u0430\u0432\u0442\u043e\u0440\u0438\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u044b \u043d\u0430 \u0441\u0430\u0439\u0442\u0435.\n\t\t \n\t\t
\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0412\u043e\u0439\u0434\u0438\u0442\u0435\n\t\t\t \n\t\t\t\u0438\u043b\u0438\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0437\u0430\u0440\u0435\u0433\u0438\u0441\u0442\u0440\u0438\u0440\u0443\u0439\u0442\u0435\u0441\u044c.\n\t\t\t \n\t\t \n\t»>’ >
Что такое индивидуальный инвестиционный счёт
Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — это счёт, на который вы можете покупать акции, облигации и прочие финансовые инструменты и при этом получать налоговый вычет от государства (так же, как за покупку квартиры или за лечение, обучение, ипотеку). Таким образом, владельцы ИИС автоматически могут рассчитывать на дополнительные 13% прибыли к своим инвестициям.
Правительства многих развитых стран стимулируют граждан к инвестированию собственных средств во внутреннюю экономику через инструменты фондового рынка. Основным драйвером для инвесторов является возможность получить налоговые послабления. Программы, похожие на ИИС, уже апробированы и используются во многих странах.
Например, в США — там эти счета носят название IRA (Individual Retirement Accounts), в Великобритании — ISA (Individual Savings Accounts), а также в Японии, Франции, Канаде, Австралии и пр. В России ИИС появились в январе 2015 года.
В российских реалиях (в том числе) создание ИИС преследовало следующие цели:
- Стимулирование увеличения количества внутренних инвесторов.
- Повышение благосостояния граждан.
- Рост финансовой грамотности населения.
- Поступление средств в российскую экономику.
- Создание культуры самостоятельного формирования пенсионных накоплений.
- Сокращение числа граждан, получающих зарплату «в конверте».
Хотите открыть ИИС? Вэлкам!
За прошедшие три года число открытых ИИС устойчиво растёт. На 1 февраля 2018 г., по данным Московской биржи , в России открыто уже 309 733 тысяч счетов.
Динамика роста открытых индивидуальных инвестиционных счетов в России с января 2015 по октябрь 2020 года. По данным Мосбиржи.
Налоговые льготы на ИИС
Владелец ИИС вправе выбрать один из двух типов налоговых вычетов:
- тип А — вернуть уплаченный НДФЛ по ставке 13%;
- тип Б — не платить НДФЛ с полученного инвестиционного дохода.
У каждого из предлагаемых вычетов есть свои плюсы и минусы. Сравним оба типа.
Вычет на взносы, тип А
Вычет на доход, тип Б
Важно:Совмещение и смена типа вычета в рамках одного ИИС невозможны! Подробнее о выборе типа налогового вычета читайте здесь.
На многих ресурсах, посвящённых ИИС, можно найти информацию о том, что открывать данный счёт нужно на три года, по истечении которых счёт придётся закрыть. Это не так. Три года — это минимальный срок, который должен «прожить» ваш ИИС, чтобы вы не потеряли право на получение вычета.
Максимальный срок действия ИИС не ограничен.
Что можно покупать на ИИС?
ИИС — это отличный инструмент для знакомства с работой на фондовом рынке. На этот счёт вы можете покупать акции, облигации, ETF, валюту, фьючерсы и опционы. Подключать модельные портфели, пользоваться инвестиционными идеями от аналитиков «Открытие Брокер».
И при этом получать налоговые вычеты.
Как открыть ИИС?
Открыть индивидуальный инвестиционный счёт быстро и очень просто. Весь процесс открытия ИИС онлайн можно разделить на несколько шагов:
-
Зайдите на страницу сайта «Открытие Брокер», посвящённую индивидуальным инвестиционным счетам.
Также вы можете приехать в офис «Открытие Брокер», где инвестиционный консультант ответит на все ваши вопросы и подготовит комплект документов для открытия ИИС.
Почему нужно открывать ИИС, даже если сейчас нет денег на инвестиции?
Даже если все три года вы не будете пополнять ИИС, то по крайней мере выберете действующее ограничение по минимальному времени владения счётом. И дальше у вас будет возможность закрыть счёт без потери налоговой льготы. Возьмём, для примера, студента второго курса, у которого в настоящее время нет постоянного источника дохода. К тому моменту, как он окончит вуз и найдёт работу, у него уже будет как минимум трёхлетний ИИС, который можно будет начать пополнять из зарплаты, получать вычеты и при этом иметь возможность закрыть счёт в любое время.
То же самое справедливо и для женщин в декрете, и для временно безработных, и для всех, кто ещё не решился начать инвестировать.
Откройте ИИС прямо сейчас. Это быстро и бесплатно.
Коротко о главном
Еженедельная рассылка с лучшими материалами «Открытого журнала»
Владимир Лебедев
Главный редактор проекта «Открытый журнал». Владелец индивидуального инвестиционного счёта
Откройте счёт прямо сейчас
Без минимальной суммы, платы за обслуживание и скрытых комиссий
Больше интересных материалов
Для оформления продукта необходим брокерский счёт
Откройте счёт с тарифом «Всё включено» за 5 минут, не посещая офис.
Если у вас есть счёт, войдите в личный кабинет.
проект «Открытие Инвестиции»
Открыть брокерский счёт
Тренировка на учебном счёте
Об «Открытие Инвестиции»
Москва, ул. Летниковская,
д. 2, стр. 4
Введите ваш email
Подписаться
Скачайте мобильное приложение «Открытие Инвестиции»:
«Открытый журнал» в один клик:
Правовая информация
Согласие на обработку персональных данных
Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+
АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 г. (без ограничения срока действия).
ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.
© «Открытый журнал» 2018 — 2024
Индивидуальный инвестиционный счет
Инвестиции с поддержкой государства
Счет для инвестирования с возможностью получить +13% через налоговый вычет
Открыть ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет с налоговыми льготами
Ежегодный налоговый вычет до 52 000 ₽ для ИИС типа А
Возможность не платить налог на прибыль от инвестирования для ИИС типа Б
Срок инвестиций от 3 лет
Инвестировать можно от 1 ₽ до 1 000 000 ₽ каждый год
Как получать доход с ИИС?
Оформите налоговый вычет
На ИИС типа А это позволит получать до 52 000 ₽ ежегодно
Покупайте дешевле, продавайте дороже
Акции и валюта могут расти в цене. Продавайте бумаги с увеличившейся стоимостью и фиксируйте по ним прибыль
Инвестируйте в бумаги с дивидендами и купонами
Дивидендные акции и облигации помогут обеспечить постоянный денежный поток за счет периодических выплат инвесторам
Выберите подходящий тип ИИС
Позволяет вернуть уплаченный налог на доходы (НДФЛ) в размере 13% от суммы взноса. Максимальная выплата в год — 52 000 ₽. Необходимо платить налоги на доходы физических лиц. Вычет можно получать ежегодно, начиная со следующего года после открытия счета
Освобождает инвестора от уплаты налога на купоны по облигациям и доход, полученный от продажи ценных бумаг. Размер вычета не ограничен и составляет 13% от общего дохода по инвестиционному счету. Возврат можно получить после закрытия ИИС
Инвестиционные идеи для ИИС
Вечный Портфель
Посчитайте выгоду с ИИС
Буду откладывать в месяц
Буду пополнять ИИС
Раз в месяц
Ожидаемая доходность
Минимальный риск
Такую доходность дают государственные и корпоративные облигации крупных компаний. Эти инструменты считаются надежными.
Всего через 3 года
Налоговый вычет за 3 года
Общая доходность
Инвестиции проще вместе с Тинькофф
Лидер среди брокеров
Брокер №1 в России по количеству активных клиентов на Московской бирже
Обслуживание от 0 ₽ в месяц
Нет ежемесячной платы за обслуживание ИИС на тарифе «Инвестор»
Документы для оформления вычета по ИИС подготавливаются автоматически
Бесплатный курс об инвестировании о том, как вкладывать с умом
Откройте ИИС онлайн
Понадобится только паспорт и телефон
Заполните заявку онлайн
Это займет несколько минут. Понадобится только паспорт
Мы сами привезем документы
Если уже есть дебетовая карта Тинькофф, подписать документы можно онлайн
Откроем счет за 5 минут
Если биржа закрыта на ночь или выходной, откроем счет на следующий торговый день
Контактная информация
Открыть счет могут граждане РФ старше 18 лет
Фамилия, имя и отчество
Иванов Иван Иванович
Иванов Иван Иванович
Уже заполнено
+30% за контактную информацию
Частые вопросы про ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет — это особый тип брокерского счета для торговли на бирже, который дает право оформить возврат налогов. Льготы по ИИС действуют с 2015 года: таким образом государство стимулирует инвестиции в российскую экономику. Чтобы открыть ИИС, достаточно подать заявление брокеру.
В Тинькофф Инвестиции это можно сделать через приложение, открытие счета займет пару дней.
Кто может получить вычеты по ИИС
Вычеты положены налоговым резидентам Российской Федерации, то есть тем, кто находится на территории страны не менее 183 дней в течение года. Для вычета типа А также действует условие уплаты НДФЛ. Ограничений на открытие ИИС для госслужащих и их родственников нет.
Какие вычеты можно получить от государства?
Инвесторам доступны два вида вычетов — на взносы и на доходы.
- Вычет на взносы называется тип А. Он позволяет вернуть 13% от суммы, которую вы внесли на ИИС. Ежегодно можно пополнить ИИС максимум на 1000 000 ₽. Но вычет на взносы считается от суммы до 400 000. Это означает, что максимум вы можете получить до 52 000 ₽ в год. Чтобы оформить вычет типа А, нужно платить НДФЛ: обычно этим налогом облагается зарплата. Но даже если вы не работаете, шанс получить вычет А остается. Например, вы могли платить НДФЛ на доход от сдачи или продажи квартиры, а также если вы ИП, который платит налоги по общей системе. НДФЛ облагается и пенсия от НПФ. А вот НДФЛ, уплаченный с дивидендов и на доход от сделок с валютой и драгметаллами, использовать в качестве налоговой базы не получится. Самозанятые оформить возврат по типу А не смогут. При этом вы не сможете вернуть больше налога, чем уплатили. Например, чтобы оформить вычет в 52 000 ₽, ваш ежемесячный доход за предыдущий год должен быть не меньше 29 000 ₽ (без учета НДФЛ). На какой вычет вы можете рассчитывать по итогам года, можно проверить в личном кабинете ФНС: налоговая формирует его автоматически.
- Второй вид вычета по ИИС называется вычет на доходы или вычет типа Б. Он позволяет вернуть налог в 13% на прибыль от инвестирования. От налога освобождается только доход от операций с ценными бумагами и производными инструментами, а также купоны облигаций. При этом налоги на дивиденды и доходы от сделок с валютой и драгоценными металлами придется заплатить.
Какие ограничения есть у ИИС?
— Право на налоговые вычеты появляется в том случае, если вы закрываете ИИС через три года после открытия. Например, если ИИС открыт 1 апреля 2020 года, то закрыть его придется не раньше, чем 2 апреля 2024 года. Если счет открыт в 2021 году, закрыть его можно будет только в 2024 году, и так далее.
Если вы получили налоговые вычеты, но по причинам закрыли ИИС раньше, чем через 3 года, все выплаты придется вернуть государству, а также заплатить пени.
— В отличие от брокерских счетов, ИИС у инвестора может быть только один. Инвестор может иметь два ИИС одновременно в течение месяца, только если переносит счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК.
— На ИИС нельзя вносить валюту, только рубли. Но после внесения деньги можно беспрепятственно конвертировать в доллары, евро и другие иностранные валюты.
Какой тип вычета выбрать?
Вычет А подойдет вам, если вы платите НДФЛ, не торгуете активно и хотите получать ежегодный «бонус» от государства. Вычет типа Б стоит выбрать, если у вас нет уплаченного НДФЛ, либо если вы планируете получать доходность от торговли на ИИС больше 400 000 ₽ в год.
Если вы хотите инвестировать на долгий срок, также присмотритесь к вычету типа B: при доходности инвестиций в 10% он становится выгоднее типа А на тринадцатом году инвестирования.
Когда нужно выбрать тип вычета
Если вы не уверены, какой тип вычета принесет больший доход, выбор можно отложить. Но слишком долго думать также не стоит: если выберете тип А, вернуть НДФЛ получится максимум за три прошлых года. Например, если вы открыли ИИС и внесли на него деньги в 2020 году, обратиться за вычетом типа А за 2020 год надо не позднее 2024 года, иначе вычет за 2020 год будет потерян. Вычет за 2021 год нужно попросить не позже 2024 года и т. д.
Можно ли совместить вычеты типа А и Б?
Совместить разные типы вычетов в течение срока действия одного ИИС не получится, как и сменить один на другой. Чтобы применить другой тип вычета, придется открыть новый ИИС.
Обязательно ли закрывать ИИС?
Ограничений по сроку владения ИИС нет, поэтому вы можете не закрывать счет и продолжать пользоваться налоговыми льготами столько, сколько захотите. При этом вывести деньги и активы со счета до его закрытия не получится.
Как можно вывести активы после закрытия ИИС?
Есть несколько вариантов. Первый: продать ценные бумаги и вывести денежные средства. Деньги можно вывести как в рублях, так и в иностранной валюте.
Если вы не хотите продавать ценные бумаги, есть другой вариант: перевести все активы на обычный брокерский счет и продолжать инвестировать.
Как получить налоговый вычет?
Есть два способа получить налоговый вычет: обычный и упрощенный, который действует с середины 2021 года.
Рассмотрим первый способ. Чтобы получить вычет А, предоставьте в местное отделение ФНС документы, которые подтверждают открытие ИИС, справки о пополнениях счета, а также декларацию . Первые два документа можно запросить или скачать в приложении брокера. В случае с вычетом типа Б необходимо обратиться к брокеру перед закрытием ИИС, либо напрямую в ФНС.
У налоговой есть три месяца на камеральную проверку и месяц на перечисление средств.
Получить вычеты в упрощенном порядке можно, если право на вычет возникло начиная с 2020 года, ваш брокер подключился к системе обмена информацией с ФНС, и у вас есть личный кабинет на сайте налоговой.
Чтобы оформить вычет типа А в упрощенном порядке, обратитесь к брокеру: он сам направит нужные документы в налоговую, и та сформирует заявление. В Тинькофф Инвестициях это можно сделать через личный кабинет на сайте tinkoff.ru. Заполненное заявление на возврат вычета появится в вашем личном кабинете ФНС, его нужно будет подписать и отправить на проверку.
После этого у налоговой будет месяц для того, чтобы проверить ваше заявление, и 15 дней на перечисление средств.
Чтобы получить вычет типа B, зайдите в раздел Инвестиции в личном кабинете на сайте, выберите ваш ИИС и нажмите «закрыть ИИС». При этом укажите, что хотите получить вычет типа Б. Ваши деньги и ценные бумаги будут переведены на отдельный брокерский счет без удержания налога в течение 30 дней. А если вы продали все бумаги, деньги придут на дебетовую карту Тинькофф.
В какие бумаги можно инвестировать на ИИС?